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2024年企业所得税申报及汇算清缴
2024年企业所得税申报及汇算清缴
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2024年企业所得税申报及汇算清缴(第 9 期)

价      格: ¥ 255.0 日常价:¥300.0

报名人数:1/30人 报名截止:Thu Apr 11 20:00:00 CST 2024

课程形式: 直播+录播课 课时数:7.433889课时 所属类别: 纳税申报汇算清缴

课程收益:汇算清缴申报是每个会计人员必会的工作,本课程由500强财务总监亲自授课,通过大量的实例,手把手的教会学员,零基础填写37张纳税申报表,让学员在短期内掌握最新的企业所得税政策,完成纳税申报。无论学员有有基础还是无基础的,都是可以直接学习,并应用到工作中,实现零基础轻松进行汇缴申报。孙老师课程接地气,简单易学,上手快,学习完课程后,可以直接上岗,完成申报,为以后成为财务骨干打下坚实的基础。
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授课老师

孙立华

孙立华

20年财务从业经验,多年上市500强企业管理经验,历任集团总部财务总监等岗位,具备深厚的财务核算基础,对制定财务部门的组织架构、管理架构、考核制度(KPI)、工作流程及财务部门的相关制度等有独到见解。对进出口、金属事业、机电事业、贸易版等多版块财务处理有充分透彻的认识和实践。能够第一时间掌握会计、税务、稽查前沿信息,专业知识扎实,擅于通过通俗易懂的方式,让您掌握知识,爱上专业,成为会计行业的卓越人才。

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课程安排

直播课程表 直播课程安排
2024年企业所得税申报及汇算清缴 2024-04-11 19:30:00.0  2024-04-11 19:30:00.0~2024-04-11 21:30:00.0
      赠送资料:1、电子版课程讲义;3、课后添加班主任微信【kfkt001】进入专属课程答疑群
录播课程表 视频开放时间说明
课前引导视频 本课为录播+直播,报课后即可观看录播视频,直播回放将在直播课结束后开通。(学习期180天)
课程介绍
第一章:2024企业所得税最新政策梳理与解读1
第一章:2024企业所得税最新政策梳理与解读2
第一章:2024企业所得税最新政策梳理与解读3
第二章:资产负债表(具体实例)
第二章:利润表(具体实例)
第二章:现金流量表(具体实例)1
第二章:现金流量表(具体实例)2
第二章:现金流量表(具体实例)3
第三章:汇算清缴纳税申报表填写1
第三章: 汇算清缴纳税申报表填写2
第三章: 汇算清缴纳税申报表填写3
第三章: 汇算清缴纳税申报表填写4
第三章: 汇算清缴纳税申报表填写5
第三章: 汇算清缴纳税申报表填写6
第四章:汇算清缴后的账务处理
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教学大纲

一、2024年所得税最新政策梳理与解读

二、汇算清缴财务报表(年报)的填写

1、 资产负债表

(1)资产负债表的数据关系

(2)年初余额”填列方法

(3)期末余额”填列方法

(4)实例讲解—资产负债表的具体编制

2、 利润表

(1)营业利润、利润总额、净利润之前的勾稽关系

(2)资产负债表与利润表之前的勾稽关系

(3)会计利润与所得税利润的差异

(4)利润总额、应纳税所得额额、应纳税额、实际应纳税额的计算

(5)实例讲解—利润表的具体编制

3、 现金流量表

(1)现金流量表编制基础

(2)现金流量表填列方法

(3)实例讲解—现金流量表的具体编制

三、汇算清缴纳税申报表的填写(37个表逐表填写)

1、封面

2、《企业所得税年度纳税申报基础信息表》(A000000)

(1)年度纳税申报基础信息表及其修(2)基本经营情况

    企业类型与就地纳税比例/小型微利企业信息/适用的会计制度与财务报表格式/上市情况信息

(3)有关涉税事项情况

    从事股权投资业务/存在境外关联交易/选择采用的境外所得抵免方法/创业投资企业与其法人合伙人/享受优惠的企业类型/企业重组信息/发生资产(股权)划转特殊性税务处理事项/非货币性资产与技术成果投资入股情况/政策性搬迁情况

3、《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》(A100000)

4、一般企业收入明细表

5、一般企业成本支出明细表

6、期间费用明细表

7、纳税调整项目明细表

8、职工薪酬支出及纳税调整明细表

9、广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表

10、捐赠支出及纳税调整明细表

11、资产折旧、摊销及纳税调整明细表

12、企业所得税弥补亏损明细表

四、汇算清缴后的账务处理

1、汇算清缴为什么调表不调账?

2、跨年发票的税会处理

3、季度预缴多交的税怎么处理?

4、汇算清缴后账务处理

5、未按规定取得扣除凭证的补救措施

(1) 汇算清缴期内的补救措施

(2)税务机关发现后的补救措施

(3) 汇算清缴期结束后的补救措施

(4) 未能补救的支出不得税前扣除

学员评价

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