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出口退税上岗

价      格: ¥ 258.0

课程形式: 录播课 课时数:3.8课时 所属类别: 出口退税 学习期:90天

课程收益:1)360度全面详解最新出口退税政策、计算、流程及申报系统操作演示; 2)从退税政策、计算方法到会计处理、增值税申报、退税筹划; 3)从出口发票、电子口岸、出口收汇与货物贸易监测系统到单证备案; 4)系统掌握出口退税全套实操方法、技巧。退税小白轻松蜕变退税大牛! 学退税不易?!这个退税最新教程一定可以帮到您!
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授课名师

刘海文

高级会计师。深圳某财务管理顾问公司总经理。20多年各类企业财务从业经验,历任会计、财务经理、财务总监、总经理等。近年来潜心从事财务培训,致力于推动财务人员聪明地工作,充分体现财务价值。培训内容专业规范,注重实战方法和案例教学,不讲理论,易学易懂易用。

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课程安排

录播课程表 视频开放时间说明
1、生产出口“免抵退”税相关政策解读 报课后即可学习录播视频,学习期90天。
2、生产出口免抵退税计算步骤、例题
3、生产企业出口退税申报系统操作(1)
4、生产企业出口退税申报系统操作(2)
5、生产企业会计处理、增值税申报及退税筹划
6、通用出口发票、电子口岸及单证备案
7、通用出口收汇与货物贸易监测系统操作
8、外贸出口退税计算及申报系统操作
9、外贸会计处理、增值税申报及退税筹划
      赠送资料:1.电子口岸出口报关单下载与读入操作说明;2.认证发票信息下载与读入操作说明;3.生产企业出口退税申报系统2.1版操作指南;4.外贸企业出口退税申报系统2.1版操作指南。

教学大纲

生产企业篇
第一部分 出口“免抵退”税相关政策解读
 1.出口退税期限如何规定?
 2.“免、抵、退”税适用范围?
 3.出口退税收汇政策详解
  (1)为什么有些企业要先收汇才能做退税呢?
  (2)哪五类企业必须要提供收汇凭证?
  (3)什么情况下出口企业管理类别会评定为“四类”?
 4.国家税务总局公告2018年第16号公告解读
  (1)出口退税预申报真的取消了吗?
  (2)从现在起取消零申报情况下的退税申报了?退税汇总计算如何填?
  (3)国税总局2018年16号文是不是把不得免抵税额的计算又改回到原来的计算方法了?
 5.出口退(免)税资格如何备案?
 6.无纸化管理试点
  国家税务总局公告2018年第48号,在全国推广实施无纸化退税申报
 7.到底什么是“免、抵、退”?
第二部分 出口免抵退税计算步骤、例题
 1.出口退税计算步骤有哪些?
  第一步:计算当期不得免征和抵扣税额。
  第二步:计算应纳税额
  第三步:计算免抵退税额 
  第四步:比较免抵退税额和留抵税额的大小
 2.懂计算,才能做到心不慌。
  通过案例分析,迅速掌握退税计算 
第三部分 生产企业出口退税申报系统操作
 1.系统基础设置
  (1)基本信息设置
  (2)系统数据备份
  (3)无纸化企业的设置
 2.退税向导六步详解(申报系统2.0版为八步,2.1版删除了两步)
  第一步,外部数据采集
  第二步:免抵退明细数据采集
  第三步,对数据进行一致性检查
  第四步,生成汇总表
  第五步,进行一致性检查,生成免抵退申报数据, 
  第六步,将生成的免抵退申报数据,进行预审 
  最后,退税资料装订
 3.进料加工业务申报
  (1)进料加工数据采集
  (2)生成进料加工数据
  (3)打印进料加工报表
  (4)进料加工反馈接收
  (5)进料加工反馈查询
 4.进料加工手册核销
  (1)一般核销流程
  (2)【关于进行2017年度进料加工企业手册核销的通知】解读
  (3)手册核销注意事项有哪些?
 5.出口消费税退税
  (1)消费税退税政策、计税依据及计算
  (2)出口非自产应税消费品申报系统操作
第四部分 免抵退的会计处理及增值税申报表填列
 1.不予免征和抵扣税额如何做账?
 2.应退税额如何做账?
 3.免抵税额如何做账?收到退税款如何做账?
 4.增值税申报表如何填列?
第五部分 免抵退的税务筹划
 1.真实案例讲解出口退税的筹划
  (1)如何少缴税?案例1
  (2)如何多退税?案例2
第六部分 生产企业出口退税流程总结
 1.出口退税要做的7项主要工作是什么?
 2.生产企业出口退税流程及重要时间节点?

生产、外贸企业通用篇
第七部分 出口发票开具
 1.商业发票
 2.通用机打发票
 3.防伪税控增值税普通发票
 4.开票说明及注意事项有哪些?
第八部分 电子口岸操作
 1.全面取消打印出口货物报关单证明联,不需要报关单了?
 2.如何使用电子口岸打印报关单?
第九部分 单证备案
 1.出口货物单证备案需提供哪些资料?
 2.单证备案的方法有哪些?
第十部分 出口收汇与货物贸易监测系统操作
 1.什么是总量核查的外汇管理方式?外汇如何分类管理?
 2.划为C类企业有什么后果?
 3.货物贸易外汇监测系统操作
  (1)新增业务操作员
  (2)外汇监测系统报告管理
  (3)外汇监测系统总量核查
     总量核查指标的含义
     哪些指标异常会导致现场核查?
     总量核查指标计算公式及正常值区间是什么? 
 4.国际收支网上申报系统操作
  (1)涉外收入如何申报操作?
 5.其他事项
  (1)出口退税外币汇率查询
  (2)如何查询退税率?3个方法
  (3)退税率文库(商品代码库)如何升级?

外贸企业篇
第十一部分 外贸出口退税政策解读
 1.外贸出口退税期限如何规定?
 2.外贸退免税适用范围?
 3.外贸出口退免税收汇政策详解
  (1)哪五类企业必须要提供收汇凭证?
  (2)什么情况下出口企业管理类别会评定为“四类”?
第十二部分 外贸出口退(免)税计算、例题
 1.增值税退免税计算公式
 2.退免税计算案例解答
第十三部分 外贸出口退税申报系统操作
 1.基础设置
 2.向导操作6步详解
  第一步,外部数据采集。
  第二步,免退税明细数据采集
  第三步,对数据进行关联检查和换汇成本检查
  第四步,数据检查无误后,进行确认明细申报数据操作
  第五步, 录入汇总申报数据  
  第六步 审核反馈数据处理
 3.什么是换汇成本?如何计算?如何倒推?
 4.什么是关联号?应如何编制关联号呢?
第十四部分 外贸退税会计处理及增值税申报说明
 1.外贸退税会计处理
 2.增值税申报说明
第十五部分 外贸出口退税筹划
 1.介绍外贸企业退税筹划的4种方法
第十六部分 外贸企业出口退免税流程总结
 1.出口退税要做的7项主要工作是什么?
 2.外贸企业出口退税流程?
 3.常见问题解答

学员评价

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