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软件及高企所得税汇算与案例解析

价      格: ¥ 298.0

课程形式: 录播课 课时数:4.5902777课时 所属类别: 软件/高新技术汇算清缴 学习期:90天

课程收益:帮助学员梳理税收优惠政策、研发费用加计扣除及表格填写企业所得税汇算中的涉税调整项等重点难点,帮助学员解决在企业所得税汇算清缴工作中遇到的问题。
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授课名师

马婷

实战型讲师,具有十六年的财务从业经历,同时具备审计经验。先后在上市公司、大中型科技企业及软件企业任职,现任某上市公司财务经理。马老师在多年的工作中积累了丰富的工作经验,业余时间热心于“传道授业解惑”,为各地学员讲授实务工作技巧。

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课程安排及学习资料(赠)

录播课程表 视频开放时间说明
1.软件企业及高新技术企业所得税汇算重点问题 报课后即可学习录播视频,学习期90天。
2.软件企业及高新技术企业所得税优惠政策梳理(上)
3.软件企业及高新技术企业所得税优惠政策梳理(中)
4.软件企业及高新技术企业所得税优惠政策梳理(下)
5.研发费用加计扣除详解及表格填写(上)
6.研发费用加计扣除详解及表格填写(下)
7.企业所得税汇算中的涉税调整项(上)
8.企业所得税汇算中的涉税调整项(下)
9.企业所得税汇算案例分析及经验分享(上)
10.企业所得税汇算案例分析及经验分享(中)
11.企业所得税汇算案例分析及经验分享(下)
      赠送资料:电子版课程讲义

教学大纲

第一部分:软件企业及高新技术企业所得税汇算重点问题
 1.软件企业及高新技术企业所得税优惠政策
 2.研发费用加计扣除——2017年软件企业汇算的重点内容
  2.1 研发费用加计扣除的范围
  2.2 研发费用加计扣除的程序是什么,怎样享受
  2.3 如何填写研发费用加计扣除的相关表格
 3.收入确认
 4.涉税调整项
第二部分:软件企业及高新技术企业所得税优惠政策梳理
 1.软件企业所得税优惠政策
  1.1 两免三减半
  1.2 职工培训费优惠政策
  1.3 国家规划布局内重点软件企业的优惠政策
 2.高新技术企业所得税优惠政策
  2.1 所得税减免
  2.2 职工教育经费
 3.软件企业及高新技术企业通用优惠政策
  3.1 研发费用加计扣除
  3.2 科技型中小企业相关政策及认定办法
  3.3 技术转让所得税减免
  3.4 固定资产加速折旧
  3.5 不征税收入
第三部分:研发费用加计扣除详解及表格填写
 1.研发活动与研发费用
 2.允许加计扣除的研发费用
 3.研发费用加计扣除备案程序
 4.研发费用加计扣除备案资料
 5.研发费用加计扣除案例精讲
第四部分:企业所得税汇算中的涉税调整项
 1.业务招待费
 2.公益性捐赠
 3.利息费用
 4.营业外支出中的调整项
 5.广告费用
 6.商业保险
 7.无发票支出
 8.准备金
第五部分:企业所得税汇算案例分析
 1.高新技术企业实操案例
 2.软件企业实操案例
 3.以广东省所得税申报系统为例讲解汇算相关表格填写
 4.所得税汇算经验分享

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