为确保财政专户归并成果，加强财政专户资金的监管。陈旗财政局完善财政专户开户银行管理机制，从六个方面制定了具体管理措施，加强财政专户基础管理工作，明确了职责和责任，保证了财政资金安全、高效运行。

　　一、银行账户管理

　　各相关业务股（室）在金融机构开设的财政资金专户，必须按照国家、自治区银行账户管理办法和《财政总预算会计制度》的规定，会同国库股提出意见，报经局领导审批同意后，方能办理开设专户的相关手续。

　　二、资金支付管理

　　预算单位办理资金支付手续时，严格执行支付办理工作流程。一是用款单位提出申请。需提供经本单位领导审批的《财政专户资金用款审批表》及其他经领导签批的文件或报告原件等有关材料。二是财政相关业务股室认真审核《财政专户资金用款审批表》及相关资料。审核无误后，业务股室要完整准确填制《财政专户资金拨款申请书》，报局领导签字审批。三是国库部门依据相关业务股室提供的经本局领导审签的《财政专户资金拨款申请书》及预算单位提供的《财政专户资金用款审批表》和相关文件或报告送国库股办理资金支付手续。四是国库股在收到银行到账通知书后，于次日告知相关业务股室。

　　三、会计核算管理

　　相关业务股室负责财政专户资金会计核算管理，国库股负责财政专户资金出纳账核算管理。

　　四、资金对账管理

　　完善了财政资金对账制度，每月国库股与各业务股室、开户银行之间，做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。

　　五、内部控制管理

　　旗财政局及时完善内部控制制度，确保财政专户资金安全。印鉴必须分开管理，相互牵制。拨款印鉴要分人分印保管，做到人离章锁。移交印鉴时，严格办理移交手续，并分别在移交册上签字。严禁代管代用。

　　六、财政监督管理

　　为确保财政专户资金专款专用，提高财政专户资金使用效率，相关业务股室、各预算单位加强了对财政专户资金的事前、事中监督，监督检查股按季进行事后监督检查。