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—— 2021 · 牛转乾坤——

2020年度汇缴申报表

最新修改与申报疑难解析

课程时间：2月5日

突出重点
紧扣新政
提前谋划
全程把控

具体内容
具体内容

一、13张企业所得税年度纳税申报表最新修改的情况分析二、《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）的修改与涉税风险分析三、《纳税调整项目明细表》（A105000）的修改情况与填报案例分析四、《捐赠支出及纳税调整明细表》（A105070）的修改情况五、公益性捐赠新政解析与纳税调整案例六、《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》（A105080）修改情况七、固定资产加速折旧最新优惠政策及纳税调整案例解析八、无形资产加速摊销最新优惠政策及纳税调整案例解析九、《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》（A105090）的最新修改情况十、资产损失税前扣除政策与纳税调整案例分析十一、《特殊行业准备金及纳税调整明细表》（A105120）的最新修改情况十二、准备金税前扣除政策与纳税调整实务案例十三、《企业所得税弥补亏损明细表》（A106000）修改情况分析十四、企业所得税弥补亏损新政与申报表填报实务十五、涉及重组的企业所得税弥补亏损案例解析十六、《所得减免优惠明细表》（A107020）最新修改情况十七、所得减免优惠新政策解析与申报表填报案例十八、《减免所得税优惠明细表》（A107040）最新修改情况十九、减免所得税优惠新政策解析与申报表填报案例二十、《软件、集成电路企业优惠情况及明细表》（A107042）最新修改情况	二十一、促进集成电路和软件产业高质量发展税收新政解析二十二、《境外所得纳税调整后所得明细表》（A108010）最新修改情况二十三、《贷款损失准备金及纳税调整明细表》（A105120）二十四、受疫情影响较大的困难行业企业延长亏损结转年限新政与填报二十五、支持新冠肺炎疫情防控公益捐赠全额扣除新政与纳税申报二十六、支持海南自由贸易港建设税收优惠新政与纳税规划二十七、支持新冠肺炎疫情防控和企业复工、复产新政解析与享受二十八、视同销售收入的处理及其纳税调整表的填报与涉税风险防范二十九、销售佣金的财税处理案例分析三十、所得税税前扣除凭证管理与风险防范三十一、平台企业支付给平台上个人的收入税前扣除需要取得发票吗三十二、政府补助收入的企业所得税、增值税、土地增值税处理技巧三十三、政府补助收入与研发费加计扣除协同管理与筹划三十四、广告费与业务宣传费分摊扣除新政与申报表填反技巧三十五、股权激励费用的财税处理与税会差异纳税调整三十六、售后返租收入的确认与税收风险防控三十七、免租期如何进行增值税、企业所得税和房产税处理三十八、职工薪酬企业所得税税前扣除与纳税调整三十九、企业所得税计算思路与主表的填报技巧

一、13张企业所得税年度纳税申报表最新修改的情况分析
二、《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）的修改与涉税风险分析
三、《纳税调整项目明细表》（A105000）的修改情况与填报案例分析
四、《捐赠支出及纳税调整明细表》（A105070）的修改情况
五、公益性捐赠新政解析与纳税调整案例
六、《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》（A105080）修改情况
七、固定资产加速折旧最新优惠政策及纳税调整案例解析
八、无形资产加速摊销最新优惠政策及纳税调整案例解析九、《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》（A105090）的最新修改情况
十、资产损失税前扣除政策与纳税调整案例分析
十一、《特殊行业准备金及纳税调整明细表》（A105120）的最新修改情况
十二、准备金税前扣除政策与纳税调整实务案例
十三、《企业所得税弥补亏损明细表》（A106000）修改情况分析
十四、企业所得税弥补亏损新政与申报表填报实务
十五、涉及重组的企业所得税弥补亏损案例解析
十六、《所得减免优惠明细表》（A107020）最新修改情况
十七、所得减免优惠新政策解析与申报表填报案例
十八、《减免所得税优惠明细表》（A107040）最新修改情况
十九、减免所得税优惠新政策解析与申报表填报案例
二十、《软件、集成电路企业优惠情况及明细表》（A107042）最新修改情况

二十一、促进集成电路和软件产业高质量发展税收新政解析
二十二、《境外所得纳税调整后所得明细表》（A108010）最新修改情况
二十三、《贷款损失准备金及纳税调整明细表》（A105120）
二十四、受疫情影响较大的困难行业企业延长亏损结转年限新政与填报
二十五、支持新冠肺炎疫情防控公益捐赠全额扣除新政与纳税申报
二十六、支持海南自由贸易港建设税收优惠新政与纳税规划
二十七、支持新冠肺炎疫情防控和企业复工、复产新政解析与享受
二十八、视同销售收入的处理及其纳税调整表的填报与涉税风险防范
二十九、销售佣金的财税处理案例分析
三十、所得税税前扣除凭证管理与风险防范
三十一、平台企业支付给平台上个人的收入税前扣除需要取得发票吗
三十二、政府补助收入的企业所得税、增值税、土地增值税处理技巧
三十三、政府补助收入与研发费加计扣除协同管理与筹划
三十四、广告费与业务宣传费分摊扣除新政与申报表填反技巧
三十五、股权激励费用的财税处理与税会差异纳税调整
三十六、售后返租收入的确认与税收风险防控
三十七、免租期如何进行增值税、企业所得税和房产税处理
三十八、职工薪酬企业所得税税前扣除与纳税调整
三十九、企业所得税计算思路与主表的填报技巧

受益对象

TARGET GROUP

—— 01 ——

财务总监
—— 02 ——

财务经理
—— 03 ——

会计主任
—— 04 ——

财务人员等

课程收益

CURRICULUM REVENIE

突出重点：企业所得税年度纳税申报表的最新修改情况 ——
紧扣新政：紧扣2020年国家最新出台的企业所得税新政 ——
全程把控：主动把控所得税汇缴申报和后续管理风险点 ——

讲师介绍

LECTURER INTRODUCTION

吴老师

注册会计师、注册税务师、高级会计师，国家税务总局所得税人才库成员、省级“稽查能手”、国家税务总局税务干部进修学院兼职教师、江苏省注册税务师协会后续教育特聘讲师，参与个人所得税法修订以及企业所得税年度纳税申报表、个人所得税纳税申报办法等重大税收政策制定，在企业财务管理、税收征收管理、税务稽查等领域具有丰富的实战经验。