会计信息系统实训报告

会计信息系统实训报告

    

 

一 、实训内容

 

（一） 工资管理

工资管理系统初始设置；工资管理系统日常业务处理；工资分摊及月末处理；工资系统数据查询

（二）固定资产管理

固定资产系统参数设置、原始卡片录入；日常业务：资产增减、资产变动、资产评估、生产凭证、账表查询；月末处理：计提减值准备、计提折旧、对账和结账

（三） 供应链管理系统初始设置

启用供应链管理系统；供应链管理系统基础信息设置；供应链管理系统期初数据录入

（四）采购管理

普通采购业务处理；请购比价采购业务；采购退货业务；现结业务；采购运费处理；暂估处理；月末结账及取消

（五） 销售管理

普通销售业务处理；商业折扣处理；委托代销业务；分期收款销售业务；直运销售业务；现收业务；销售调拨业务；代垫费用处理；销售退货处理；销售帐表查询

（6）库存管理

入库业务处理

 

二 遇到的问题及解决方法

 

（一）工资管理

 

1、问题：在“输入正式人员工资变动数据”中输入“ “奖励工资+200” ”点击确认出现“数据溢出”

解决方法：去掉双引号

2、问题：在“输入正式人员工资变动数据”中“替换条件”中系统提示“一条记录被替换”

解决方法：王丽的部门设置错误，把部门改为销售部

3、问题：在“分摊工资费用”中在生成记账凭证中无法保存系统显示“第三条记录不能为空”

解决方法：项目核算科目选择“普通打印纸-A4”

 

（二）固定资产管理

 

1、问题：在“资产评估”中凭证无法保存

解决方法：输入评估原值和累计折旧的数据

 

（三） 供应链管理系统初始设置

 

1、问题：在“应付款管理系统相关设置及期初数据录入”中输入“预付科目1151”系统出现“应付受控科目”

解决问题：在“会计科目”中修改“预付账款”修改辅助核算选中“供应商往来”

 

（四）采购管理

 

1、问题：在“在采购管理系统中执行采购结算”出现“没用符合条件的数据不能继续”

解决方法：在“采购管理系统中填制并审核采购发票”中在“生单选单列表”窗口中选择需要参照的采购入库单选择错误，应只“选建昌公司”

 

（五） 销售管理

 

无问题

（6）库存管理

无问题

 

三 实训体会

 

（一）    业务流程描述

 

1、    工资管理

建立工资账套进行账套基础信息的设置分别进行人员类别设置、工资项目设置、银行名称设置、工资类别设置。设置每个工资类别的工资项目和计算公式，并根据这些工资项目数据生成这类工资类别的员工的工资数据文件，引入每类工资类别的员工的基础数据并输入员工基本工资核算数据和税率设置。依据所设置的工资项目的计算公式进行工资计算。依据工资分配构成设置文件汇总员工资卡文件的数据，按工资用途分类形成工资费用分配文件。按工资数据不同进行工资的汇总，生成会计凭证传递到总账管理系统。

 

2、    固定资产管理

先进行固定资产管理的参数设置，定义企业使用固定资产的部门、折旧方式和它的计算公式以及固定资产的类别进行设置和增减方式与会计科目关系设置，录入固定资产卡片初始数据，根据固定资产的增减变动生成会计凭证传到财务系统，在会计期末，对卡片文件中所记录的计提折旧费，将折旧费按类别和部门记入分配表然后自动生成转账记账凭证。期末进行对账结账

 

3、    供应链管理系统初始设置

在企业门户中设置基础信息和存货核算系统基础科目的设置。设置应收款、应付款管理系统的相关设置和录入期初数据数据。录取采购管理系统、销售系统、库存、存货的期初数据。

 

4、    采购管理

在采购系统中填制和审核请购单，经主管部门审核后在采购系统中填制采购单，收到产品后在采购系统中填制到货单并在库存系统中审核变填制采购入库单（如有发现不合格产品在库存管理系统中填制红字采购入库单），以及在采购系统中填制并审核采购发票和执行结算，在应付款管理系统中审核采购专用发票，在库存核算系统中记账并生成入库凭证（如未收到发票在库存核算系统中录入赞估入库成本并记账生成凭证），当付款期限到时进行付款处理，在应付管理系统中付款处理并生成付款凭证，并将这些会计凭证传到账务系统。

 

5销售管理

 

向客户提供货品、规格、价格等信息时，在销售管理系统中填制并审核报价单→→顾客购买产品企业在销售管理系统中填制并审核销售订单→→提供货物时，取得销售部门授权在销售管理系统中填制并审核销售发货单（开票前退货，在销售管理系统中填制并审核退货单）→→给客户开票时，在销售管理系统中根据发货单填制并复核销售发票→→登记应收账款时，在应收款管理系统中审核销售专用发票并生成销售收入凭证→→出库时，在库存管理系统中审核销售出库单并在存货核算系统中对销售出库单记账并生成凭证→→企业收到货款，输入收款单据。

 

6库存管理

收到成品入库，在库存管理系统中录入产成品入库单并审核→→收到财务部门的完工产品成品，在存货核算系统中录入生产总成本并对产成品成本分配在→→存货核算系统中对产成品入库单记账并生成凭证

（二）    实训体会

 

1、工资管理

懂得了工资管理系统相关内容及基本使用方法，懂得了工资管理功能包括工资类别管理、人员档案管理、工资数据管理、工资报表管理。掌握了工资管理系统初始设置、日常业务的处理、工资分摊以及月末处理的操作，以及操作过程中的易错点和如何改正。

 

2、固定资产管理

 

懂得了固定管理系统主要完成企业固定资产的日常业务的核算和管理，生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增减原始变化及其他变动，并输出相应的明细账，按月自动计提折旧生成凭证，以及固定资产系统参数设置、原始卡片录入；日常业务：资产增减、资产变动、资产评估、生产凭证、账表查询；月末处理：计提减值准备、计提折旧、对账和结账等操作的处理。掌握了固定资产管理系统如何进行数据的出入、数据处理和数据输出。

 

3、集成运用体会

 

（1）供应链管理系统初始设置

懂得了供应链系统初始化包括供应链管理系统建账、基础信息设置及期初数据录入等项工作和各种操作的方法。以及供应链管理系统操作的流程。

 

（2）采购与应付

懂得了采购管理系统的主要功能包括采购管理系统初始设置、采购业务的处理、采购账簿及采购分析，掌握了企业日常业务的处理方法以及采购管理系统与其他系统之间数据传递关系。懂得了如何从“请购单”到“采购订单”到“到货单”到“入库单”到“采购发票”到“采购结算”到“付款”的业务流程以及采购系统与应付系统间的联系。以及如何根据付款单、发票生成会计凭证。

 

（3）销售与应收

了解了销售与应收子系统的数据特点和工作任务，掌握了销售与应收子系统的业务处理流程、数据流程的基本要点，还有系统初始设置、日常业务处理数据输入的内容。

（4）库存和存货核算

掌握了企业库存日常业务处理方法，以及库存管理与其他系统之间的数据传递关系，掌握了库存管理的各种信息的输入，包括入库、出库、货品信息的输出等。还有库存管理的各种信息的查询、修改和维护以及入库单出库单的生成等。

 

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