附件：１．资产负债表（结账后） 　 ２．行政单位新旧会计科目余额衔接表 　 ３．新旧会计总账发生额及累计余额结转表 附件１：资产负债表（结账后） 　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日 　　编表单位：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：元 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　　　　　　　　资　　产　　部　　类　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　负　　债　　部　　类 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　科目编号｜　　科　目　名　称　　｜　年初数　｜　期末数　｜　科目编号｜　　科　目　名　称　　｜　年初数　｜　期末数 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－ 　　　　　｜一、资产类　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜二、负债类　　　　　　｜　　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－ 　１０１　｜　现金　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　２０１　｜　应缴预算款　　　　　｜　　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－ 　１０２　｜　银行存款　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　２０２　｜　应缴财政专户款　　　｜　　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－ 　１０３　｜　有价证券　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　２０３　｜　暂存款　　　　　　　｜　　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－ 　１０４　｜　暂付款　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－ 　１０５　｜　库存材料　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜三、净资产类　　　　　｜　　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－ 　１０６　｜　固定资产　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　３０１　｜　固定基金　　　　　　｜　　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　３０３　｜　结余　　　　　　　　｜　　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　其中：经常性结余　　｜　　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　专项结余　　　　　　｜　　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－ 　　　　　｜五、支出类　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜四、收入类　　　　　　｜　　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　４０１　｜　拨入经费　　　　　　｜　　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－ 　５０２　｜　拨出经费　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　４０４　｜　预算外资金收入　　　｜　　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－ 　　　　　｜　　资产部类总计　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　　负债部类总计　　　｜　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　注：本表只填期末数即可。 　　 附件２：行政单位新旧会计科目余额衔接表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　　　　原　制　度　　　　　｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　　　　　新　制　度 －－－－－－－－－－－－－－－｜｜　　衔接关系　　｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　　　科目名称　　　　｜余额｜｜　　　　　　　　｜｜科目编号｜　　　　科目名称　　　　　｜余额 －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　经费现金　　　　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜一、资产类　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　库存现金　　　　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　１０１｜现金　　　　　　　　　　　｜借方 －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　经费存款　　　　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　其他存款　　　　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　１０２｜银行存款　　　　　　　　　｜借方 －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　有价证券（预算内）　 ｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　有价证券（预算外）　 ｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　１０３｜有价证券　　　　　　　　　｜借方 －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　经费暂付　　　　　　　｜付方｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　暂付款　　　　　　　　｜付方｜｜　　　　　　　　｜｜　１０４｜暂付款　　　　　　　　　　｜借方 －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　合同预付款　　　　　　｜付方｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　借出款　　　　　　　　｜付方｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　应返还限额　　　　　　｜付方｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　固定资产　　　　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　１０６｜固定资产　　　　　　　　　｜借方 －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　经费材料　　　　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　库存材料　　　　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　１０５｜库存材料　　　　　　　　　｜借方 －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　　　　　　　　　　　　｜　　｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜二、负债类　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　经费暂存　　　　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　暂存款　　　　　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　２０３｜暂存款　　　　　　　　　　｜贷方 －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　应缴预算收入　　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　２０１｜应缴预算款　　　　　　　　｜贷方 －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　应缴财政专户款　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　２０２｜应缴财政专户款　　　　　　｜贷方 －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　　　　　　　　　　　　｜　　｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜三、净资产　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　经费包干结余　　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　下级上缴收入　　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　３０３｜结余　　　　　　　　　　　｜贷方 －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　服务收入　　　　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　专用基金收入　　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　结余　　　　　　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　固定资产基金　　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　３０１｜固定基金　　　　　　　　　｜贷方 －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　　　　　　　　　　　　｜　　｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　　　　　　　　　　　　｜　　｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜四、收入类　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　拨入经费　　　　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　４０１｜拨入经费　　　　　　　　　｜贷方 －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　拨入专项资金　　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜　拨入专项经费　　　　　　｜贷方 －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　预算外资金收入　　　　｜收方｜｜　　　　　　　　｜｜　４０４｜预算外资金收入　　　　　　｜贷方 －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　　　　　　　　　　　　｜　　｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　　　　　　　　　　　　｜　　｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜五、支出类　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　拨出经费　　　　　　　｜付方｜｜　　　　　　　　｜｜　５０２｜拨出经费　　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　拨出专项资金　　　　　｜付方｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜　拨出专项经费　　　　　　｜借方 －－－－－－－－－－－－｜－－｜｜－－－－－－－－｜｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－ 　专项资金支出　　　　　｜付方｜｜　　　　　　　　｜｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　注：“——”表示与明细账的衔接关系。 　　 附件３：新旧会计总账发生额及累计余额结转表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 原科目性质｜　　　原科目名称　　　｜　　本期发生额　　｜累计余额｜新科目名称 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 资金结存类｜经费现金　　　　　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜　一、资产类 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜库存现金　　　　　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　借方　｜　贷方　｜　借　　｜　现金 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　｜　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜经费存款　　　　　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜其他存款　　　　　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　借方　｜　贷方　｜　借　　｜　银行存款 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　｜　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜有价证券（预算内）　 ｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜有价证券（预算外）　 ｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　借方　｜　贷方　｜　借　　｜　有价证券 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　｜　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜经费材料　　　　　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜库存材料　　　　　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　借方　｜　贷方　｜　借　　｜　库存材料 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　｜　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜固定资产　　　　　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　借方　｜　贷方　｜　借　　｜　固定资产 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 资金运用类｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　｜　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜经费暂付　　　　　　　｜　付方　｜　收方　｜　付　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜暂付款　　　　　　　　｜　付方　｜　收方　｜　付　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜应返还限额　　　　　　｜　付方　｜　收方　｜　付　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜合同预付款　　　　　　｜　付方　｜　收方　｜　付　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜借出款　　　　　　　　｜　付方　｜　收方　｜　付　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　借方　｜　贷方　｜　借　　｜　暂付款 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 资金来源类｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　｜　　　　｜　二、负债类 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜经费暂存　　　　　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜暂存款　　　　　　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　贷方　｜　借方　｜　贷　　｜　暂存款 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　　　　　　　　　新旧会计总账发生额及累计余额结转表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 原科目性质｜　　　原科目名称　　　｜　　本期发生额　　｜累计余额｜　　新科目名称 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 资金结存类｜　应缴预算收入　　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜二、负债类 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　贷方　｜　借方　｜　贷　　｜　应缴预算款 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　｜　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　应缴财政专户款　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　贷方　｜　借方　｜　贷　　｜应缴财政专户款 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 资金来源类｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　｜　　　　｜三、净资产类 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　固定资产基金　　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　贷方　｜　借方　｜　贷　　｜固定基金 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　｜　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 资金来源类｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　｜　　　　｜四、收入类 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　拨入经费　　　　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　拨入专项资金　　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　贷方　｜　借方　｜　贷　　｜拨入经费 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　｜　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　预算外资金收入　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　贷方　｜　借方　｜　贷　　｜预算外资金收入 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　｜　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　抵支收入　　　　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　下级上缴收入　　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　专用基金收入　　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　服务收入　　　　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　调剂收入　　　　　　｜　收方　｜　付方　｜　收　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　贷方　｜　借方　｜　贷　　｜其他收入 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　｜　　　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 资金运用类｜　　　　　　　　　　　｜　　　　｜　　　　｜　　　　｜五、支出类 －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　拨出经费　　　　　　｜　付方　｜　收方　｜　付　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　拨出专项资金　　　　｜　付方　｜　收方　｜　付　　｜ －－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－ 　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　借方　｜　贷方　｜　借　　｜拨出经费 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 　　　　　　　　　　　　新旧会计总账发生额及累计余额结转表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜原科目性质｜　　原科目名称　　　｜　　本期发生额　　｜累计余额｜　新科目名称　　｜ ｜－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－｜ ｜资金结存类｜　经费支出　　　　　｜　付方　｜　收方　｜　付　　｜五、支出类　　　｜ ｜－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－｜ ｜　　　　　｜　预算外资金支出　　｜　付方　｜　收方　｜　付　　｜　　　　　　　　｜ ｜－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－｜ ｜　　　　　｜　专用基金支出　　　｜　付方　｜　收方　｜　付　　｜　　　　　　　　｜ ｜－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－｜ ｜　　　　　｜　专项资金支出　　　｜　付方　｜　收方　｜　付　　｜　　　　　　　　｜ ｜－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－｜ ｜　　　　　｜　上交上级支出　　　｜　付方　｜　收方　｜　付　　｜　　　　　　　　｜ ｜－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－｜ ｜　　　　　｜　调剂支出　　　　　｜　付方　｜　收方　｜　付　　｜　　　　　　　　｜ ｜－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－｜ ｜　　　　　｜　　　　　　　　　　｜　借方　｜　贷方　｜　借　　｜经费支出　　　　｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 说明： １．本表用于新旧行政单位会计总账科目发生额及累计余额的结转用。 ２．本表左方为原《事业行政单位预算会计制度》中的会计科目，右方为新《行政单位会计制度》中的会计科目。黑框内反映新旧会计制度中相关总账科目对应关系和相关总账科目的本期发生额与累计余额对应关系。 ３．为便于调整账目，单位在操作时，可将账簿记录中本期发生额和累计余额的数字填入表中，再按转换后的对应科目名称及数字记入新账。 ４．行政单位应分别结出１、２月份新账的本期发生额和累计余额。