第二章　会计科目名称和编号
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｜序号｜　编号　｜　　科　目　名　称　　　　　｜序号｜　编号　｜　　科　目　名　称　　　　　　｜
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｜　　｜　　　　｜一、资产类　　　　　　　　　｜２５｜２１７　｜其他应付款　　　　　　　　　　｜
｜１　｜１０１　｜应收统借自还款　　　　　　　｜２６｜２２１　｜贷款协定总额　　　　　　　　　｜
｜２　｜１０２　｜国家统借统还款　　　　　　　｜２７｜２３１　｜应付人行款　　　　　　　　　　｜
｜３　｜１０３　｜应收本金　　　　　　　　　　｜　　｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜
｜４　｜１０４　｜应收利息　　　　　　　　　　｜　　｜　　　　｜三、净资产类　　　　　　　　　｜
｜５　｜１０５　｜应收承诺费　　　　　　　　　｜２８｜３０１　｜偿债基金　　　　　　　　　　　｜
｜６　｜１０６　｜应收汇兑风险损益　　　　　　｜２９｜３０２　｜国家拨入国际金融组织股本　　　｜
｜７　｜１０７　｜应收联合融资款　　　　　　　｜　　｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜
｜８　｜１０８　｜借出周转款　　　　　　　　　｜　　｜　　　　｜四、收支类　　　　　　　　　　｜
｜９　｜１０９　｜应收垫付款　　　　　　　　　｜３０｜４０１　｜贷款利息收入　　　　　　　　　｜
｜１０｜１１０　｜应收串换款　　　　　　　　　｜３１｜４０２　｜周转款利息收入　　　　　　　　｜
｜１１｜１１１　｜其他应收款　　　　　　　　　｜３２｜４０３　｜存款利息收入　　　　　　　　　｜
｜１２｜１２１　｜银行存款　　　　　　　　　　｜３３｜４０４　｜联合融资利息收入　　　　　　　｜
｜１３｜１２２　｜有价证券　　　　　　　　　　｜３４｜４０５　｜承诺费收入　　　　　　　　　　｜
｜１４｜１３１　｜外币兑换　　　　　　　　　　｜３５｜４０６　｜联合融资承诺费收入　　　　　　｜
｜１５｜１４１　｜已生效未提取贷款　　　　　　｜３６｜４０７　｜联合融资管理费收入　　　　　　｜
｜１６｜１５１　｜缴付国际金融组织股本　　　　｜３７｜４０８　｜占用费收入　　　　　　　　　　｜
｜　　｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜３８｜４０９　｜滞纳金收入　　　　　　　　　　｜
｜　　｜　　　　｜二、负债类　　　　　　　　　｜３９｜４１０　｜其他收入　　　　　　　　　　　｜
｜１７｜２０１　｜提前回收贷款　　　　　　　　｜４０｜４１１　｜汇兑损益　　　　　　　　　　　｜
｜１８｜２０２　｜预算周转款　　　　　　　　　｜４１｜４２１　｜贷款利息支出　　　　　　　　　｜
｜１９｜２１１　｜应付本金　　　　　　　　　　｜４２｜４２２　｜周转款利息支出　　　　　　　　｜
｜２０｜２１２　｜应付利息　　　　　　　　　　｜４３｜４２３　｜联合融资利息支出　　　　　　　｜
｜２１｜２１３　｜应付承诺费　　　　　　　　　｜４４｜４２４　｜承诺费支出　　　　　　　　　　｜
｜２２｜２１４　｜应付汇兑风险损益　　　　　　｜４５｜４２５　｜联合融资承诺费支出　　　　　　｜
｜２３｜２１５　｜借入周转款　　　　　　　　　｜４６｜４２６　｜联合融资管理费支出　　　　　　｜
｜２４｜２１６　｜应付串换款　　　　　　　　　｜４７｜４２７　｜手续费支出　　　　　　　　　　｜
｜　　｜　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜４８｜４２８　｜其他支出　　　　　　　　　　　｜
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