免费问答

您好老师，在进行财务科目和预算科目进行对账时发现，1002银行存款与8001货币资金的资金对不上，之后进行了调整，用的公式是100201 (银行存款) +应收账款+其他应收款-应付账款-其他应付款=8001（货币资金），核对完之后还是对不上。出现当货币资金大于调整后的银行存款时，为当月发生了1218其他应收款或者2307其他应付款贷方科目产生的差异；当货币资金小于调整后的银行存款时，为当月发生了1218其他应收款与2307其他应付款借方科目产生的差异。产生这样的差异我们需要如何处理账务呢，或者怎么做会计分录，感谢老师辛苦回答。