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问题已解决
看是，小规模纳税人代开的增值税专用发票是不是在开票系统上查不到。
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是的，在自己系统查不到的
2019 08/10 16:00
84784994 
2019 08/10 16:22
好的，谢谢老师。代开的我怎么做分录呢。
84784994
2019 08/10 16:23
郭老师 
2019 08/10 16:24
你是销售方
借应收账款贷主营业务收入应交税费
84784994
2019 08/10 16:25
还有这一张，银行的扣款凭证。
郭老师
2019 08/10 16:26
按户报税的吗
你计提了美没有
84784994
2019 08/10 16:27
就是我是超市，然后对方酒店是我们的客户，她们会计让我们超市代开的
郭老师
2019 08/10 16:31
按月报税的吗
你之前开发票的当月计提没有
84784994
2019 08/10 16:32
这个也要计提吗，我没有计提。老师，我没懂按户报税的意思。
郭老师
2019 08/10 16:36
按月，我刚才打错了，后来有问你了
附加税个税需要计提
84784994
2019 08/10 16:38
这个是这样的，就对方酒店让我们代开的时候当时，国税就把税款扣了，给了张完税证明。老师那我现在只计提个税和附加税就可以是嘛，当月计提还是
郭老师
2019 08/10 16:42
你是按月报的开发票当月计提，借税金及附加贷应交税费-城建税，地方教育教育附加
借所得税费用贷应交税费-生产经营所得
84784994
2019 08/10 17:08
老师，这个所得税费用又是什么，我没太明白
郭老师
2019 08/10 18:59
个人生产经营所得
84784994
2019 08/11 09:36
好的，谢谢老师。
郭老师
2019 08/11 11:14
不用客气的，
84784994
2019 08/11 11:29
老师，我完整的做了一份，您看下合适不。
郭老师
2019 08/11 11:37
个税的不对，不记税金及附加
84784994
2019 08/11 15:19
那我把个税单独按您发给我的写开，个税不用计提对吧看时。
郭老师
2019 08/11 15:20
生产经营所得，借所得税费用贷应交税费-生产经营所得
借应交税费贷银存
做这个
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