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好的，谢谢老师。那么请问对公账户存款结息收入计了入财务费用利息收入，需要调增或调减吗

你好，对公账户存款结息收入计了入财务费用利息收入，不需要做调整的

好的谢谢老师。还有一个问题麻烦您。 我公司19年12月新增固定资产原值2947。这部分是20年1月开始计提折旧的。所以汇算清缴表A105080中第6行4列计税基础填的金额是8841，5列税收折旧摊销额填5894，差额2947。但税收软件风险监测把这个监测为了风险项，麻烦您帮我把把关，谢谢

你好，你单位对这类的固定资产是一次性计提折旧吗？

我是看到有个规定，不超5000的固定资产可以一次性计入折旧。所以 比如我9月购入的3000固定资产，直接计提了3000累计折旧。

你好，那你应当把一次性折旧的固定资产填写在一次性折旧栏次才是的，而不是这个一般折旧的电子设备栏次

19年11月购入空调1699元 借：固定资产1699 贷：银行存款1699 12月计提折旧 借：固定资产1699 贷：银行存款1699 这样做账对吗老师 同样方法做账的有11月购入的电脑 开票打印机 空调 12月购入的空调2台

你好，那你应当把一次性折旧的固定资产填写在一次性折旧栏次才是的，而不是这个一般折旧的电子设备栏次 （是针对这个回复有什么疑问吗？）

对啊，一次性折旧是填大于一般折旧的部分。

就是我现在具体应该怎么填呢？而且上面那个分录做的对吗

如果填在了一次性，电子设备那里不填的话，那么固定资产原值又不对了

你好，计提折旧分录是（你的分录不对） 借；管理费用等科目，贷；累计折旧 你填写一次性折旧栏次，那就不会有折旧年限异常这个提示了（见图）