00:10:00
问题已解决
增值税销项税和进项税是不是每个月都要转未交增值税？我看之前的会计这么操作的，我昨天听课时，刚好听到增值税处理这块，老师说是销项税大于进项税的时候才做转未交增值税，否则可以到年底一次性结转，那我现在每个月都结转有问题吗？我有个会计朋友说不用做，我也不是很明白。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，1、每个月都结转销项税额和进项税额，没有问题，即使销项小于进项，每个月都结转，也是没有问题的，这样方便查账。
2、但是你结转的分录是错误的。要通过应交税费-应交增值税（转出未交增值税）过渡下。分录应该如下
借：应交税费-应交增值税（销项税额）
贷：应交税费-应交增值税（进项税额）
应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费-未交增值税
2022 06/30 15:51
84784977 
2022 06/30 16:02
不是很明白
大海老师 
2022 06/30 16:04
哪里不明白，你具体说下
84784977
2022 06/30 16:33
分录看的我有点晕
84784977
2022 06/30 16:35
这个红色划线
大海老师
2022 06/30 16:42
我截图给你看，这样比较清楚点。就是先将销项税额和进项税额都转到“应交税费-应交增值税（转出未交增值税）”这个科目，然后再将“应交税费-应交增值税（转出未交增值税）”这个科目转到“应交税费-未交增值税”。
而不是像你刚开始做的，直接将销项税额和进项税额都转到“应交税费-未交增值税。
84784977
2022 06/30 19:31
明天看一下，是不是转的都有问题，还有另外一家公司也是的
大海老师
2022 06/30 19:41
好的，明天看过后有疑问再发上来
阅读 784
描述你的问题，直接向老师提问
345
意见反馈
