问题已解决
地点:四川 我公司为小规模纳税人业务范围内增值税税率涉及3%和5%第三季度开票信息如下: 3%税率(住宿费):专票金额8186.62元、普票金额:64216元、未开票金额:38258.01元 5%税率:未开票金额23961.9元 注:未开票金额后期不涉及开发票 麻烦看看这个报表怎么报呢 谢谢(我应该是填错了)



64216和38258.04和2396.9填写10行
8186.62填写2行
2022 10/09 12:59

84785041 

2022 10/09 13:02
那个5%的未开票收入也不用缴纳增值税吗

陈诗晗老师 

2022 10/09 13:03
因为你总共的收入没有超过45万,也是可以享受免税,不用缴纳。

84785041 

2022 10/09 13:07
那5%未开票金额的增值税我已经计提了
下个月我的分录是不是
借:应交税费—应交增值税
贷:营业外收入

陈诗晗老师 

2022 10/09 13:13
哎,对的,账务处理没问题的。