00:10:00
问题已解决
老师好，一般纳税人企业，8月增值税缴纳了，银行回单也有记录，附加税没扣款，查询了下电子税务局，显示附加税是抵缴税款，这种情况要怎么处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好！附加税之前是多交了吗？
2022 10/14 18:25
84785040 
2022 10/14 18:39
没有多交，是去年底到今年上半年税款未及时交，产生有滞纳金，在今年6月已补交税款，然后8月份申报增值税，扣款只扣款了增值税，附加税是免了
丁小丁老师 
2022 10/14 20:52
您好！如果附加税费是直接减免的，那申报时就只会扣增值税，附加税费就不用做凭证了哦
84785040
2022 10/14 22:18
就不用计提附加税了吧
丁小丁老师
2022 10/14 22:28
您好！是的，因为不用交
84785040
2022 10/14 22:29
那增值税申报表有体现，不用理？
丁小丁老师
2022 10/14 22:32
您好！方便把增值税申报表截图来看下嘛？我想看下是怎么体现的
84785040
2022 10/14 22:37
你看下申报表
84785040
2022 10/14 22:37
两个图片
丁小丁老师
2022 10/14 22:40
您好！这里显示要交附加税，那银行应该是扣了后再返给你们吧？不会是直接不扣吧？
84785040
2022 10/14 22:51
直接不扣的
丁小丁老师
2022 10/14 23:03
您好！那就是之前应该退给你们，但是没退，这一次就直接抵减了，如果这样的话，你们账上应该有挂税局的往来，这笔你们就平掉这些金额对应的往来
阅读 141
描述你的问题，直接向老师提问
1693
意见反馈
