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麻烦老师认真回答,不要可能是。我查了好几遍了,四舍五入也不可能导致最后正常相差整数2吧?
赵老师
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提问时间:05/14 21:13
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 非常抱歉同学,老师查看了您最近几天的提问,没有看到您具体是针对什么内容的提问,辛苦您把对应的题目再粘贴一下吧,感谢您的理解 祝您学习愉快!
阅读 49
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我就是问,同期资料中的本地文档、主体文档和特殊事项文档分别是三者指什么? 本地文档和主体文档有何区别?
郭锋老师
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提问时间:05/14 21:11
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 请参考如下总结 祝您学习愉快!
阅读 40
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我就是问正常情况下,企业的破产清算公告,是企业发的还是法院发的?
范老师
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提问时间:05/14 21:10
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 清算不需要公告,法院受理破产申请需要公告,公告由法院发 《破产法》第十四条人民法院应当自裁定受理破产申请之日起二十五日内通知已知债权人,并予以公告。 祝您学习愉快!
阅读 13
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请看附件图片
卫老师
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提问时间:05/14 21:08
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 选项C不正确,享受减免税优惠的项目,在减免税期限内转让的,不涉及补缴企业所得税 祝您学习愉快!
阅读 31
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请看附件图片
郭锋老师
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提问时间:05/14 21:05
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 根据提供的图片内容,我们可以回答以下问题: 86.下列居民企业中,不得核定征收企业所得税的有: -A.小额贷款公司 -B.上市公司 -D.专门从事股权(股票)投资业务的企业 -E.担保公司 这些企业通常由于其业务的复杂性和特殊性,不适合采用核定征收的方式来计算企业所得税。 87.根据企业所得税法的相关规定,下列所得中,按照支付、负担者所在地确定所得来源地的有: -B.利息所得 -D.特许权使用费所得 这两类所得通常是根据支付方或负担方的所在地来确定其所得来源地的。 祝您学习愉快!
阅读 52
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为啥其他老师没拍照就看得见,你看不见?
赵老师
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提问时间:05/14 21:01
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您问的是58题吗/一个纳税年度内,总机构首次计算分摊税款时采用的分支机构营业收入、职工薪酬和资产总额数据,与此后经过中国注册会计师审计确认的数据不一致的,不作调整。 如果您不是想问58题,可以说一下具体是那个题目老师再为您针对性的解答 祝您学习愉快!
阅读 46
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凡不符合法律目的的行为都是不合理的行为对吗?疫情期间隔离,也是不符合法律目的的,这也不合理吗?
周老师
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提问时间:05/14 19:31
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不对。法律目的需结合具体情形判断。疫情期间隔离是为了公共健康安全,符合法律目的,属于合理行为。 祝您学习愉快!
阅读 41
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凡不符合法律目的的行为都是不合理的行为,怎么理解?
张老师
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提问时间:05/14 19:29
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为合理性的要求之一就是符合立法目的,所以凡不符合法律目的的行为都是不合理的行为。 祝您学习愉快!
阅读 45
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公司是一般纳税人,找二手市场代开具销售固定资产二手摩托车发票,发票金额3000元,如何申报增值税,会计分录怎么写?
宋生老师
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提问时间:05/14 17:14
#税务师#
你好,这个你抵扣过进项吗
阅读 15
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老师公司购买8个行李箱用于资助8名贫困生已送出,有行李箱发票,这个直接入账可以吗,怎么入账
刘艳红老师
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提问时间:05/14 15:37
#税务师#
借:营业外支出 贷:银行存款
阅读 10
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老师好,请问一下,这个员工的年费、过节费不属于福利费那属于什么?
家权老师
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提问时间:05/14 15:36
#税务师#
那个不是福利费。直接计入工资申报个税
阅读 11
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老师,从银行贷款用于还房贷怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:05/14 14:41
#税务师#
借:银行存款 贷:长期或短期借款 还房贷 借:长期应付款—分期付款 贷:银行存款
阅读 11
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请问老师,甲单位从养殖户购入海参,甲单位经过泡发后,再出售给各个饭店,请问甲单位从养殖户购入时,是不用缴纳印花税的对吧,那再经过加工后,出售给餐厅的时候,需要缴纳印花税么,没有签订合同,但是是给餐厅开发票的。
小菲老师
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提问时间:05/14 14:27
#税务师#
同学,你好 买卖都需要缴纳印花税的
阅读 5
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第213题 ,为什么最后计算缴纳的增值税不用再减预缴的增值税91.74吗,为什么不减啊,奇怪
小菲老师
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提问时间:05/14 13:01
#税务师#
同学.你好 不好意思,具体题目发一下,老师看不到题目
阅读 23
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请问2025年法定质保入主营业务成本还是销售费用?
郭锋老师
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提问时间:05/14 12:48
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 2025年的教材还没有出来,现在是不确定计入什么科目的。建议您可以等到教材下发后再学习这部分内容。 祝您学习愉快!
阅读 24
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想问一下关于异常发票补交增值税做进项税额转出,需要如何做账。是购买原材料的进项税
周老师
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提问时间:05/14 12:07
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 异常发票补交增值税做进项税额转出时,应将原计入进项税额的金额转出,借记“应交税费——增值税检查调整”,贷记“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”。 祝您学习愉快!
阅读 12
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请问老师这道题目选项C为什么不正确
卫老师
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提问时间:05/14 11:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 根据题目和选项内容,我们可以分析选项C的正确性。 选项C是:“乙县政府可以委托1至2人作为复议代理人。” 在行政复议程序中,行政机关可以委托代理人参加复议,但并没有明确规定只能委托1至2人。通常,行政机关可以根据需要委托适当数量的代理人。因此,选项C的表述过于具体和限制,可能导致其不正确。 综上所述,选项C不正确的原因在于其对代理人人数的限制不符合一般的行政复议程序规定。 祝您学习愉快!
阅读 53
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老师筹建期发生招待费按账载金额已填列 按百分之60已填列税收金额 老师提示红感叹号不知为啥
刘艳红老师
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提问时间:05/14 11:04
#税务师#
您好,这个是系统的原因,不要管的
阅读 9
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老师借长期待摊费用业务招待费直接按账载金业务招待费金额填列吗 在按百分之60填实际金额吗?
文文老师
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提问时间:05/14 10:41
#税务师#
是,直接按账载金业务招待费金额填列 在按百分之60填实际金额
阅读 8
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老师借利润分配-未分配利润贷记长期待摊费用滞纳金我的报表有影响吗。
家权老师
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提问时间:05/14 10:16
#税务师#
贷记长期待摊费用滞纳金,什么情况呢?为啥长期待摊费用跟滞纳金关联了?
阅读 11
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老师,您好 关于股权激励计划,需要经过等待期才可以行权的,实际行权时,会计上的处理,等待期未确认完的成本费用,在行权当年确认, 这部分在纳税调整的时候,须要怎么调整呢
郭老师
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提问时间:05/14 09:50
#税务师#
是 股权激励计划实行后,须待一定服务年限或者达到规定业绩条件(以下简称等待期)方可行权的,会计上计算确认的相关成本费用,不得在对应年度计算缴纳企业所得税时扣除 职工薪酬明细表实际金额、税收金额不要填写。
阅读 18
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老师记长期待摊费用里的行政罚款滞纳金,年报所得税不用分开填列吗,咋样填表了。
暖暖老师
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提问时间:05/14 09:50
#税务师#
你好,滞纳金计入营业外支出,需要纳税调增,不可以放在长期待摊费用里
阅读 12
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老师,你好,我们个体户有船舶销售的经营范围,现在有一个客户,找我们买一条船,我们是从别人那里收一条二手船,然后转卖给客户,中间赚取差价。收的这条船为35万,卖给客户40万,客户要求转我们对公账户,我们开发票给客户,但我们的开票额度不够,去提升额度的话,需要来货方提供资料,对方是个人,怎么提供呢?然后我们收到钱后,要取出4万和他的成本35万给对方,这个怎么合理合规给到对方?
郭老师
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提问时间:05/14 09:31
#税务师#
你和个人签订买卖合同,然后上传这个合同就行。这个4万是支付给他的佣金吗?
阅读 16
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老师麻烦咨询一下,去年12月工资在12月计提,但今年1月发放,这个月工资汇算时,需要调增不,谢谢
文文老师
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提问时间:05/14 09:19
#税务师#
去年12月工资在12月计提,但今年1月发放,这个月工资汇算时,不需要调增
阅读 9
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白酒公司如何合理避税?
朴老师
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提问时间:05/14 08:58
#税务师#
利用优惠政策:争取研发费用加计扣除,对符合条件的固定资产采用加速折旧。 规划生产流程:从一般纳税人处采购原材料以抵扣进项税,控制生产环节成本。 调整销售策略:设立销售公司转移利润降低消费税计税依据,合理开展促销活动并按税法规定处理。 安排财务管理:确保利息支出按规定在税前扣除,合理分配利润以享受相关税收优惠。
阅读 9
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股权转让需要缴纳什么税种,税率是多少?
郭老师
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提问时间:05/14 07:23
#税务师#
印花税万分之5,小规模小型微利企业个人减半, 个税20%, 溢价转让的才需要交。
阅读 15
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这道题C 为什么减除费用 5000✖️12 不是 7 月才入职上班吗
董孝彬老师
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提问时间:05/13 22:40
#税务师#
您好,是扣12个月,对于年度内首次就业或失业后再就业的人员,基本减除费用(6万元)按全年标准扣除,不因入职时间晚而按比例缩减(比如如学生7月毕业入职仍扣6万元),没有上班的 也是扣12月
阅读 20
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出售无形资产收取价款100000元,应交税费5500元,用银行存款交纳律师费2500元,该项无形资产的原始价值为150000元,累计摊销额为40000元,计提减值准备20000元。 这笔会计分录怎么做呢 无形资产的律师费用怎么做会计分录
张老师
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提问时间:05/13 18:14
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 出售无形资产的会计分录如下:1.借:银行存款100000 贷:无形资产150000 累计摊销40000 资产减值准备20000 营业外收入100002.借:营业外支出5500 贷:应交税费5500律师费的会计分录如下:借:管理费用2500 贷:银行存款2500 祝您学习愉快!
阅读 59
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老师,2024年汇算清缴交2023年的企业所得税4279.21元通过所得税费用科目核算了,在2024年企业所得税汇算时应在哪个项目作纳税调增处理呢?
宋生老师
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提问时间:05/13 16:17
#税务师#
你好,这个在纳税调整明细表扣除类其他里面填就好了。
阅读 25
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老师年报固定资产调整明细表里长期期待费用填我填账套里开办费发生的数据吗
文文老师
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提问时间:05/13 15:26
#税务师#
填写账上长期待摊费用的数据
阅读 17
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