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小规模装修公司收到工程劳务费发票可以不通过工程施工科目过渡,直接做分录 借:主营业务成本 贷:应付账款吗
宋生老师
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提问时间:04/30 10:24
#建筑#
你好,操作可以的了。
阅读 246
收藏 1
跨区域经营街道乡镇相同,但开票时发票上的建筑服务发生地与跨区域经营地址不一样有影响吗
文文老师
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提问时间:04/29 10:34
#建筑#
街道乡镇相同,不属于跨区域
阅读 1417
收藏 6
老师请问损益类科目做到贷方有什么影响呢?以报表为准还是科目余额表为准呢?
宋生老师
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提问时间:04/28 11:55
#建筑#
你好这个没关系的,以报表为准。
阅读 10
收藏 0
老师这样的合同性质!开票开啥
郭老师
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提问时间:04/28 11:42
#建筑#
你好,绿化工程吗?如果是的话,建筑服务绿化工程。
阅读 8
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请教老师,从事室内外装饰工程企业,承接设计项目的设计费,开票时选择哪一类税收分类?
文文老师
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提问时间:04/28 10:33
#建筑#
单纯的设计费,可选择现代服务
阅读 3
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老师 电力线路检修 税率是6% 电力线路维护 税率是6% 合适吗?
文文老师
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提问时间:04/28 10:16
#建筑#
你好,电力线路检修属于修理修配劳务,适用13%的增值税税率?。
阅读 1
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建筑公司劳务发票税目
文文老师
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提问时间:04/28 09:16
#建筑#
开具建筑服务*建筑劳务
阅读 8
收藏 0
你好,小规模劳务公司,开3个点专票,没有成本发票,只有从甲方农民工代发劳务的工人工资,虽然是从甲方农民工发的,但是我们和甲方签了劳务分包合同,劳务都是分给我们的,这次走了27万, 是我们成本,虽然没有其他成本发票,但这个就是我们的成本,我安劳务进度给甲方开票,不能低于27万, 还要有利润,所得税,老师这样理解对吗
郭老师
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提问时间:04/28 07:44
#建筑#
你好对的 是这个意思的
阅读 9
收藏 0
请问一下,去年人为暂估成本,今年开不来发票,汇算清缴调整缴企业所得税,我账务要怎么调
文文老师
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提问时间:04/27 16:56
#建筑#
借:应付账款-暂估 贷:未分配利润
阅读 8
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老师:请问资源税跟环保税有什么区别?分别是几个点
宋生老师
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提问时间:04/27 16:13
#建筑#
你好,资源税是按照不同的资源来算的。比如煤炭按开采的吨数来算,不同的资源它会有不同的税率。 环保的话也是按照不同的污染物,然后浓度不同的税率不同。
阅读 8
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建筑公司24年第四季度一个项目产生的劳务费用,当时没有结算支付,也没有入成本,到25年结算,请问成本可以记在25年,工人的个人所得税可以在25年申报吗?
宋生老师
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提问时间:04/27 15:43
#建筑#
你好,你这个操作是可以,但这本身不合规。
阅读 234
收藏 1
还未开工未签合同,工程工地上购入了5张桌子并且已经用上了
文文老师
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提问时间:04/27 14:34
#建筑#
可计入工程施工科目
阅读 11
收藏 0
收到的租赁发票,开的建筑服务*机械费,对吗
宋生老师
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提问时间:04/27 13:35
#建筑#
你好,这个是带人的是吧
阅读 11
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房租入了费用 没有发票需调增 要怎么填
宋生老师
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提问时间:04/27 13:24
#建筑#
你好,你的纳税调整明细表扣除类,其他里面填写就好了。
阅读 13
收藏 0
老师你好,工程项目上去年来的一个成本发票,已经结转成本了,今年月初红冲了,这个我这边怎样入帐呢?
家权老师
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提问时间:04/27 11:30
#建筑#
借:应付账款 贷:应交税费-增值税-进项转出 利润分配-未分配利润 结转的成本
阅读 18
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劳务分包清包工预交是3%嘛?
文文老师
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提问时间:04/27 11:01
#建筑#
劳务分包清包工预交是3%。
阅读 9
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你好 老师 我单位是建筑单位,现场聘请很多工人不是本单位的,工人也没有劳务公司无法开票,我单位可以直接发工资嘛?是不是要与个人签订合同,还要给他们申报个税哈
宋生老师
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提问时间:04/27 10:21
#建筑#
你好,做工资的话是需要申报个税,签订合同
阅读 7
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总公司报工商年报需要汇总把分公司的申报了吗
宋生老师
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提问时间:04/27 10:09
#建筑#
你好,是的,是要包括分公司的数据。
阅读 17
收藏 0
老师好,建筑业土建工程比如收入100万,成本一般做到多少比较合适?
宋生老师
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提问时间:04/27 09:51
#建筑#
你好,一般做到70-80%就好了。
阅读 23
收藏 0
老师,建筑劳务公司小规模纳税人,是不是包工包料要开9%,清包工劳务开3%或1%?
家权老师
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提问时间:04/26 17:21
#建筑#
包工包料要开9%,清包工劳务只能开3%
阅读 22
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2024年成本发票重复入帐,汇算清缴时帐上怎么做凭证,借,工程施工500万,贷,应付账款500万,2025年汇算清缴时怎么做凭证
朴老师
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提问时间:04/26 11:12
#建筑#
冲销重复入账:借 “应付账款” 500 万,贷 “工程施工” 500 万。 若影响所得税,按税率计算补缴金额,如税率 25%,则借 “以前年度损益调整” 125 万,贷 “应交税费 —— 应交企业所得税”125 万,再借 “利润分配 —— 未分配利润”125 万,贷 “以前年度损益调整” 125 万。同时调整相关财务报表项目。
阅读 16
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请问下, 劳务公司开1个点的劳务发票, 具体所以要交的税加一起 税点大概是多少
刘艳红老师
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提问时间:04/26 10:36
#建筑#
您好,企税是5%,其他税差不多是1%,一起七个点的样子
阅读 27
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老师好,建筑企业在2020年跨区提供了建筑服务,当时已经开了外经证,并且按开具的发票进行了预缴增值税、企业所得税和个人所得税。由于甲方一直没有支付后期的进度款,我们也没有开具新的发票了。2024年对甲方提起了诉讼,2025年双方和解甲方支付35W,我们需要给他们开票,那我们需要按照35W开外经证,进行预缴增值税、企业所得税就可以了是吗?
郭老师
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提问时间:04/26 10:16
#建筑#
之前的外经证核销了吗 是的话之前开了多少
阅读 41
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老师,建筑劳务公司,可以就同一个施工项目,在小规模时开1%专票,超过500万了变小规模开3%专票可以吗
家权老师
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提问时间:04/26 09:48
#建筑#
一般纳税人清包工程可以开简易计税
阅读 20
收藏 0
老师好!我想咨询一下有家小规模纳税人的医药公司又开了个第一分公司,账务要分开做吗
郭老师
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提问时间:04/26 09:12
#建筑#
你好异地需要分开开 当地的都是合并在一块做
阅读 1135
收藏 5
老师好!请问一般纳税人,工程业A项目的销项发票,可以抵扣备注有B工程项目名称的进项发票吗?
文文老师
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提问时间:04/25 16:33
#建筑#
工程业A项目的销项发票,可以抵扣备注有B工程项目名称的进项发票。
阅读 24
收藏 0
老师:独立核算的分支机构小规模纳税人,是否享受小型微利企业优惠政策
文文老师
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提问时间:04/25 16:05
#建筑#
通常不享受小型微利企业优惠政策
阅读 25
收藏 0
工资发放25478元,要交多少的个税
刘艳红老师
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提问时间:04/25 15:54
#建筑#
您好,有专项附加,社保,公积金吗?
阅读 38
收藏 0
老师 请问怎么判断有没有多余工作啊
张瑞雪老师
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提问时间:04/25 15:26
#建筑#
你好,建议您问一下建造师考试的老师,我们这里是会计相关问题的答疑。
阅读 1004
收藏 4
你好,签定项目合同,合同未得开发票,未收款,是否需要做账务处理
家权老师
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提问时间:04/25 15:05
#建筑#
那个不需要做的哈
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