康美药业财务造假300亿遭罚款60万#新证券法之下要坚守底线

#康美药业财务造假300亿遭罚款60万#新证券法之下要坚守底线

5月14日，证监会宣布对康美药业作出行政处罚，具体包括：决定对康美药业责令改正，给予警告，并处以60万元罚款，对21名责任人员处以90万元至10万元不等罚款，对6名主要责任人采取10年至终身证券市场禁入措施。

【证监会主席：康得新、康美药业等重大财务造假案件，将紧抓不放一查到底】

证监会主席易会满表示，证监会集中力量查办康得新、康美药业等一批市场高度关注、影响恶劣的重大财务造假案件。这些案件具有一些共性特点：一是造假周期长、金额巨大，往往持续数年时间，虚增利润动辄几十亿乃至上百亿元。二是出现系统性、规模性造假现象，有的公司虚构业务，搞“两本账”。三是造假同时往往还伴生违规占用、违规担保、内幕交易、操纵股价等违法犯罪行为。对这类案件，证监会将紧抓不放、一查到底。

随着新《证券法》颁布实施和资本市场改革的不断推进，财务造假等证券违法违规成本将大幅提升，行政处罚决定作出后，相关责任单位和人员也将面临投资者民事诉讼索赔，付出更高昂的代价。希望广大上市公司引以为戒，坚守诚信底线，相关中介机构归位尽责，共同助力市场健康发展。证监会也将继续加强投资者保护，提高上市公司质量，压实中介机构责任，精准监管执法，坚决净化市场环境，更好发挥资本市场服务实体经济和投资者的功能。

那话说回来，新证券法实施，会对2020首场证券从业考试造成多大影响？证券法重新修订了哪些内容？

新证券法分十四章共226条，从证券发行、证券交易、上市公司的收购、信息披露、投资者保护、证券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构、证券业协会、证券监督管理机构、法律责任等方面进行了详细规定。

与旧的证券法相比，新证券法在证券发行方面系统体现了注册制相关内容，在投资者保护方面力度加强且创新了证券民事赔偿诉讼制度，在法律责任方面全面加大证券领域违法处罚力度。

证券法的修订对证券从业以下科目有影响：

《证券市场基本法律法规》

影响较大，第一章的证券法，第二章的投资者适当性，第四章证券市场典型违法违规行为以及各章节中涉及法律责任的部分。

《金融市场基础知识》

有一定影响，第三章中的证券业协会的职责，第四章股票发行和交易、第五章债券发行和交易等。

《证券投资顾问业务》

基本无影响，投资者保护制度有所完善，但考试中影响小；

《投资业务》保荐代表人

影响较大，无官方教材，但涉及业务监管、股权融资、债券融资和持续督导这几块的内容都会有影响

新证券法会在首场考试中涉及吗？

按照小师哥的推测，其实大概率不会涉及，即便涉及也不多，为什么呢？

首先，证券从业一般考试最近的考试大纲是在2019年10月公布的，而最近的证券法是在之后出台，并在2020年3月才开始实施。

考试大纲更新在前，证券法更新在后，这就出现了一个时间差。

其次，证券从业考试的题目有统一的考试题库，而题库里的题目更新也需要一个时间的缓冲。

所以，综上所述：新证券法的考试内容在今年第一次的考试题目中出现的可能不大。

当然以上只是老师的推测，最后还是建议诸位考生，新政法已经开始实施，大家在备考的时候也多注意去看一看，这样即便考到了也有所印象。

历年试题还有用吗？

历年试题一直以来都是证券备考的重要复习资料，虽然2020年证券考试的内容涉及到证券法这块，但是证券考试的形式、考试题型等都没有发生改变。

尤其是对于第一次报考证券的新考生来说，历年试题是了解证券考试最有效的一个途径，而且考试内容并没有全部改变，历年试题还是有用的。

最后提醒一句，其实每年考试考到往年的试题也是经常发生的事情，所以不要偷懒，试题一定要刷起来哦！

记得做完之后一定要总结规律，找到命题规律和考点分布，找到自己知识比较薄弱的地方，然后有针对性地强化记忆，查漏补缺。

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