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问题已解决
请问下出现这种状况应该怎么做账务处理 1.去年12月个税实际缴纳数11751.1和做账数11476.1元有差额我该怎么做调整？ 2.去年12月工资发放时少计提实际该缴纳的数额（其中少计提的这部分是年终奖个税，公司要求合并扣税），这应该怎么处理？
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你好，请稍等，我看下哦
2019 04/12 15:04
朴老师 
2019 04/12 15:07
可以补提个税，再从本月工资中补扣
借其他应收款
贷应交税费个人所得税
借应付职工薪酬
贷其他应收款
84784995 
2019 04/12 15:12
那我做账凭证少缴纳的，也可以直接在这个月补做吗
84784995
2019 04/12 15:14
那我做账凭证实际缴纳的，这个也可以直接补做吗？当时做账缴纳个税的时候，没有按实际缴纳凭证做，少做了
朴老师
2019 04/12 15:15
嗯，可以在这个月补做的
84784995
2019 04/12 15:20
那我实际缴纳的12月的个税，我是做调整凭证还是补做比较好呢？
朴老师
2019 04/12 15:21
做调整凭证吧，还没汇算清缴的话
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