问题已解决
员工福利费,或者公司承担的社保费,我是做的借;管理费用——管理人员职工薪酬贷:应付职工薪酬——应付员工福利费和应付职工薪酬——社保费,我借方都是管理费用——管理费人员职工薪酬这样做是对的吗
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速问速答应该记入,管理费用-福利费
2019 06/06 09:35
84785019
2019 06/06 09:38
但是员工福利费和社保费这些不是属于职工薪酬这个范围的吗,并且我在贷方也分开了,
答疑陈园老师
2019 06/06 09:42
这些属于福利费的,需要在明细账里体现。以后企业所得税汇缴清算的时候是需要填列的。属于应付职工薪酬的范围,体现在应付职工薪酬科目的。但是你费用类科目要按实际来做明细科目。
就像你计提工资时,借:管理费用-工资 贷:应付职工薪酬-工资
84785019
2019 06/06 09:48
明白了,谢谢
答疑陈园老师
2019 06/06 09:50
不客气,希望对你有帮助。