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问题已解决
老师 我这种做计提工资没错吧
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你好 你社保也是公司部分承担的也要走应付职工薪酬来做的 你发放工资有个税的话 还要考虑个人所得税：1. 计提工资
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2 计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3 次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
4 上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金
参考这个来做
2019 07/31 16:26
84784973 
2019 07/31 16:35
2 计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
老师，我的是不是少了这部分
84784973
2019 07/31 16:36
然后这个部分的金额是不是只需要填写企业承担的一部分？
青老师 
2019 07/31 16:36
嗯 是的 你没有计提公司承担的社保部分
84784973
2019 07/31 16:37
然后这个部分的金额是不是只需要填写企业承担的一部分？
青老师
2019 07/31 16:38
嗯是的 只计提公司部分的社保
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