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问题已解决
请问上个月一张销项发票金额和税额做错了，这个月做账要怎么调整
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你好 之前分录怎么做的 怎么金额错误了 才好看怎么调整
2019 11/26 16:50
84785037 
2019 11/26 16:57
借应收账款，贷主营业务收入、应交销项增值税
meizi老师 
2019 11/26 16:58
你好 那你红字之后 在做正确的分录就行了
84785037
2019 11/26 16:58
贷方金额和税额写错了，这个月要怎么调整呢
meizi老师
2019 11/26 16:59
你好 借应收账款红字 贷主营业务收入 红字 应交税费 红字 然后做一笔正确的金额就行了 借应收账款，贷主营业务收入、应交销项增值税
84785037
2019 11/26 17:02
好的 谢谢
那请问重新做凭证销项税额会有变化，对这个月做账会有影响吗
meizi老师
2019 11/26 17:02
你好 只是税额调整 到时你们月末做结转就行了
84785037
2019 11/26 17:08
那请问是怎么做结转的分录呀？
会计小白第一次碰到这样的情况，非常感谢老师
meizi老师
2019 11/26 17:16
如果当月进项大于销项，可以不用结转。如果你是销项大于了进项 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出
贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
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