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问题已解决
木木老师您上次说**的内账不用做成本和收入，有一点还想问您一下，这个前提是乙**我们公司，比如乙的工程，我收到工程款100，我要付A30、B70，这样的，我收到的其他应付款的明细怎么体现，我才能清楚的看到我是把这个工程的回来款分别付给了A和B. 借银行存款100 贷其他应付款100-项目名称 借其他应付款30－项目名称-A 借其他应付款70-项目名称-B 贷银行存款100 第二笔就添加不了A和B了，会提示上级科目已使用
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你好，
可以在摘要注明清楚就可以了
2019 12/14 13:06
84785017 
2019 12/14 13:11
好知道了，对了**的业务，我走其他应付款是不用开票的么，走的是公户，还是说要开，外账用，内账不用
84785017
2019 12/14 13:13
建筑行业，发票没到，计提费用和成本的分录怎么做。以后再让开发票，为了少交点税，如果以后也收不到发票，那又要怎么处理呢，您好老师，具体的分录哦，感谢感谢
蒋飞 
2019 12/14 13:17
内账可以不用开发票的
蒋飞
2019 12/14 13:18
直接做分录
借：工程施工（或主营业务成本）
贷：银行存款
84785017
2019 12/14 13:22
开了发票但是和我付的款不一致，，因为开成本票是按92%的比例开，那我内账是不是可以不用附进去，外账的话多的可以走其他应付款款，但是内账已经不用给他付钱了，如果附进去，账就不平。一次问题5元呢，希望您回答的细致一点，谢谢，毕竟次数有限
蒋飞
2019 12/14 13:35
对的，内账可以不用附发票的
84785017
2019 12/14 13:56
我还问了一句，我先计提借工程施工贷其他应付款，后来我收不到票再怎么做，您仔细看一下我的题可以么
蒋飞
2019 12/14 13:57
工程完工直接结转，做分录：
借：主营业务成本
贷：工程施工
蒋飞
2019 12/14 13:58
或者按完工进度结转，做上面的分录
84785017
2019 12/14 15:07
没有票也可以结转么，外账也能这么做？还有**我们单位的**方转入我们公司100，然后我用他转进来的这笔钱付给他需要付给的供应商，外账是借银行存款100
贷其他应付款100
借预付账款100
贷银行存款100
因为外账要走成本，内账不做成本不做收入，然后这笔钱还得还，那怎么做
蒋飞
2019 12/14 15:08
是的，没有票也可以结转的
蒋飞
2019 12/14 15:09
没有做分录：
借银行存款100
贷其他应付款100
84785017
2019 12/14 15:21
我明明问了两步，怎么每次就回答一步，还得再问一遍，我收到款肯定是这样做，那我我付款给供应商呢，这不是我的工程，是**方的工程，这笔怎么做
蒋飞
2019 12/14 15:26
和外账分录一样的
借预付账款100
贷银行存款100
84785017
2019 12/14 15:28
那这样做，完了开回来票我还要不要做成本，
蒋飞
2019 12/14 15:46
发票回来
借：其他应付款
贷：预付账款
84785017
2019 12/14 16:02
不说内账不附**单位的成本发票么，这样记，是不是就得附，发票他是按整体开，和我付出去的钱不对等呢，我本应付130，我扣了30管理费，我实际付100，发票回来120，我不用再给他付钱了，他也不用给我开票了，这个差额怎么记
84785017
2019 12/14 16:05
而且你说的借其他应付贷预付，这个其他应付对应的哪个环节出现的其他应付款，
84785017
2019 12/14 16:12
是不是这样的工程款回来了借银行存款
贷其他应付款
如果工程款没回来，我先垫付
也是借其他应付款
贷银行存款
最后工程款回来的话我再冲其他应付，对着么
84785017
2019 12/14 16:13
还是说垫付时，我走借其他应收50
贷银行存款
工程款回来时借银行存款100
贷其他应收50
贷其他应付50
蒋飞
2019 12/14 16:43
是不是这样的工程款回来了借银行存款
贷其他应付款
如果工程款没回来，我先垫付
也是借其他应付款
贷银行存款
最后工程款回来的话我再冲其他应付，对着么
…对的。
84785017
2019 12/14 16:54
老师还有一个问题，比如我有两个项目，一个是计税方式是3%，另一个是9%，那如果回来百分之6的进项票，我是不是认证不了，还是能认证，既然能认证我要不要做进项税额转出，为什么
蒋飞
2019 12/14 17:10
简易计税项目的进项不可以抵扣的
一般计税项目可以抵扣进项税额的
84785017
2019 12/14 17:25
那这个到底是3%是简易计税还是%6是简易计税，怎么区分
蒋飞
2019 12/14 17:33
具体是什么业务呢？
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