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老师好，汇算清缴资产折旧，摊销及纳税调整明细表第四列资产计税基础填哪个数
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就是填列固定资产的原值
2020 05/29 20:28
84784958 
2020 05/29 20:30
那就是第一列资产原值和第四列资产计税基础是一样的对吗
辜老师 
2020 05/29 20:31
是的，两者是一样的
84784958
2020 05/29 20:32
刚才问个老师第四列让我填原值减去累计折旧，怎么弄都过不去
辜老师
2020 05/29 20:34
计税基础就是原值的
84784958
2020 05/29 20:53
固定资产这个表是不是19年有固定资产入账才填，我的固定资产是以前年度购入的需要填吗
辜老师
2020 05/29 20:54
要的，要按照现有报表上的原值填列的
84784958
2020 05/29 21:00
那第八列填什么呢
84784958
2020 05/29 21:03
我得情况是这样，十年前购入的汽车，以前只提了一年的折旧，2019年补提了另外三年的，汇算清缴是不是就要调增2年的，怎么填入这样表中么
辜老师
2020 05/29 21:03
第八列填列累计折旧的期末余额
84784958
2020 05/29 21:07
原值填入第一列和第四列，第二列填2019年计提的三年的数，第三列填之前已提过的一年的数加上19年提的共四年的数，第五列税收折旧额填一年的折旧额，第八列不会填，第九列应该显示调增两年的数
辜老师
2020 05/29 21:23
看一下你填列的数据
84784958
2020 05/29 21:24
以前年度没有提折旧，现在补提还可以税前扣除吗
84784958
2020 05/29 21:31
如原值4万，之前提过1万，2019年补提了三年的共计3万，您说这几个数怎么填呢
辜老师
2020 05/29 21:39
以前年度的不可以税前扣除的
84784958
2020 05/29 21:40
年就是说2019年补提的这三年的三万都要调增？
84784958
2020 05/29 21:53
也不算不提，就是19年把剩下的没提够的三年一次性提完了
辜老师
2020 05/30 11:05
那你当年度的折旧费用不能包含这个3万的
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