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问题已解决
老师好，在去年的凭证里有这么个情况，如下 支6月社保 借/管理费用/职工薪酬/1982.90 贷/应付职工薪酬/社会保险费/1982.90 借/应付职工薪酬/社会保险费/1982.90 贷/银行存款/招商银行0008/1982.90 可是到支7月社保的时候变奏了！ 借/管理费用/职工薪酬/1473.00 贷/应付职工薪酬/社会保险费/1473.00 借/应付职工薪酬/社会保险费/1473.00 借/其他应付款/社保个人部分/509.90 贷/银行存款/招商银行0008/1982.90 像这种情况，后边该怎么接比较好呢？ 谢谢老师！
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你这里的处理6月发工资和支付时没有扣除个人部分。
7月这里扣除了个人部分。
你后面发生还是正常按计提和发放处理的。
2020 07/05 12:39
84785042 
2020 07/05 12:53
是的，问题是7月扣除的个人部分一直挂在账上（如图），怎么处理掉呢？
木木老师 
2020 07/05 12:55
这是你缴纳社保的分录
借，应付职工薪酬
其他应收款
贷，银行存款
就平帐了的
84785042
2020 07/05 13:02
嗯对啊，本来就是平了的，不用管就是了对吧！
84785042
2020 07/05 13:04
但是期初有余额，怎么把这个余额消掉呢？
木木老师
2020 07/05 13:05
期初余额，你缴纳社做上面分录时就平帐了，没有缴纳时有余额就是正常的
84785042
2020 07/05 18:04
明白了谢谢老师！
木木老师
2020 07/05 18:10
不客气，祝你工作愉快。
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