问题已解决
汽车贸易行业,小规模,上一个会计做计提工资的账务处理是, 借 :管理费用-工资 2180 主营业务成本 2530 贷:应付职工薪酬 4710 应付职工薪酬的4710元全部报个人所得税了。那现在汇算清缴, 管理费用,跟主营业务成本,应付职工薪酬怎么填?
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速问速答你好,这个个税也就是你单位负担了。
2021 05/25 09:51
84784955
2021 05/25 09:59
主要是没进项成本发票。。。。现在汇算清缴, 管理费用2180元,主营业务成本2530元,应付职工薪酬4710元,这样填吗?
郭老师
2021 05/25 10:01
你好,计提工资怎么还需要发票?
84784955
2021 05/25 10:12
我意思是因为没成本发票,所以才这样做账务处理,那我现在汇算清缴是不是按我上面说的填?
郭老师
2021 05/25 10:13
是的,是按照工资的来填写
帐载金额职工薪酬明细表4710,实际金额和税收金额应该是零,你们没有给他申报个税吧。
84784955
2021 05/25 10:19
应付职工薪酬的4710元全部申报个人所得税了
郭老师
2021 05/25 10:22
那就在职工薪酬明细表账载金额实际金额和税收金额都加上4710不就可以啦。