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问题已解决
请问去年2020年的增值税附加税没有计提，在今年才支付增值税及附加税，还可以，还需要在今年计提吗，不计提是不是会增加利润，计提的话可以减少利润
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附加税要计提的，会影响利润
增值税不会影响利润的
2021 07/08 16:25
84784973 
2021 07/08 16:33
分录应该怎么写呢
辜老师 
2021 07/08 16:35
你是哪个分录的编写
84784973
2021 07/08 17:23
补计提的分录，调整分录之后，资产负债表跟利润表这些财务报表需要做什么调整吗
辜老师
2021 07/08 17:36
增值税是补结转的，
借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
缴纳的时候，借：应交税费—未交增值税，贷：银行存款
84784973
2021 07/08 17:53
资产负债表跟利润表这些财务报表需要做什么调整吗？怎么样操作
辜老师
2021 07/08 17:55
这个不需要调整的额
84784973
2021 07/09 09:53
不需要调整吗？资产负债表跟利润表的利润分配-未分配利润勾稽关系不相等了哦，
辜老师
2021 07/09 09:55
增值税的凭证，不涉及未分配利润啊
84784973
2021 07/09 10:01
怎么会不涉及呢，我实际是补计提附加税，对方科目是以前年度损益调整，结转到利润分配-未分配利润，我就想知道，财务报表的年初要不要修改，不修改的话不平，修改的话是怎么操作，因为报表都是软件现在自动生成的，我在你们这里找了 其他相关资料，都没讲清楚怎么调呢
辜老师
2021 07/09 10:07
你调整了以前年度损益调整，那你资产负债表的期初数就要修改了
84784973
2021 07/09 10:10
怎么修改呢，比如我是在5月调整的，出现了以前年度损益调整，但是现在财务报表是自动生成了，怎么调，怎么操作调期初数
辜老师
2021 07/09 10:11
根据调整金额，调减年初未分配利润，调增应交税费
84784973
2021 07/09 10:11
老师，我每次追问都有问到点，可以解答下全部吗，老师
辜老师
2021 07/09 10:11
你财务报表自动生成的，你这个只能手动调整的
84784973
2021 07/09 10:12
在1月份调整年初数，还是在我调整分录的5月份修改期初呢？？？但是现在财务报表是自动生成了，怎么调，怎么操作调期初数
84784973
2021 07/09 10:12
手动调整，那么下个月系统的数还是不对哦，每个月都导出来修改再保存吗
辜老师
2021 07/09 10:13
5月做了调整分录，就要调整5月报表的年初数，生成报表之后，手动调整
84784973
2021 07/09 10:16
手动调整，那么下个月系统的数还是不对哦，每个月都导出来修改再保存吗
辜老师
2021 07/09 10:18
是的，每个月都要手动调整
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