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问题已解决
你好！老师，纯外贸企业，出口免增值税，那费用发票开进来是增值税专用发票，进项怎么处理
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嗯，首先你要告知你的客户，后期不要让他们再给你开专票了，然后你登上你的发票认证平台，你把这些票认证了，然后转出。
2022 01/18 14:57
84784960 
2022 01/18 15:00
是不抵扣勾选吗？
84784960
2022 01/18 15:03
老师！开进来的是费用票的 专票 不能抵扣，认证选不抵扣 勾选对吗
李老师(1) 
2022 01/18 15:04
嗯，我一般的习惯是是勾选抵扣，但是呢，我会在申报报表的时候呀，在那个表二里面把这个税款给转出。
84784960
2022 01/18 15:13
嗯嗯 谢谢老师
李老师(1)
2022 01/18 15:15
祝您生活愉快感谢五星好评
84784960
2022 01/18 16:07
老师你好！计提出口退税 的分录 是 借：其他应收款/应收出口退税 贷：应交税费/应交增值税/出口退税 吗
李老师(1)
2022 01/18 16:14
借：应收补贴款--出口退税
贷：应交税金--应交增值税（出口退税）
借：银行存款
贷：应收补贴款--出口退税
84784960
2022 01/18 16:19
谢谢老师！那之前买进来商品 进项税额做的是 应交税费/应交增值税/进项税额 这个科目要不要转到其他科目
李老师(1)
2022 01/18 16:27
这个科目你可以冲主营业务成本。
84784960
2022 01/18 16:29
具体分录怎么做
李老师(1)
2022 01/18 16:35
借，主营业务成本，贷方写进项税额那个科目
84784960
2022 01/18 16:51
这个分录在出口当月入账吗
李老师(1)
2022 01/18 16:57
这个进项税额您什么时候勾选认证了以后，嗯，你当月报税的时候，咱不是要报报到表二里面吗，然后你当月做凭证。
84784960
2022 01/19 09:07
老师我想再问下，我们是纯外贸企业，商品买进来直接出口，出口的时候免增值税， 商品买进来的时候有进项，已经做账务处理 借：库存商品 借 应交税费/应交增值税/进项税额 商品的进项能全额退税 税也退下来了，那么之前买进来时做的借 应交税费/应交增值税/进项税额 要转到哪个科目
李老师(1)
2022 01/19 09:09
是这样的，你你看看你那个，我不是之前一开始发给你一些凭证嘛，他那个凭证里面有个贷方应交税费，你这个进项税额这里是借方应交税费，他俩相互抵消就没了。
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