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问题已解决
老师，你好，可以看一下，这个分录有没有问题吗？ 计提工资 借：管理费用-工资 管理费用-社保（公司承担） 管理费用-公积金（公司承担） 贷：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保（个人） 应付职工薪酬-公积金（个人） 应付职工薪酬-社保（公司） 应付职工薪酬-公积金（公司） 扣缴社保和公积金 借：应付职工薪酬-社保（个人） 应付职工薪酬-公积金（个人） 应付职工薪酬-社保（公司） 应付职工薪酬-公积金（公司） 贷：银行存款 发放工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 应交税费-应交个人所得税 代扣个人所得税 借：应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
分录不对哈； 按我写的来做：
1.计提工资
借：管理费用等贷：应付职工薪酬——工资
2.计提社保和公积金（企业部分）
借：管理费用等
贷：应付职工薪酬——社保
应付职工薪酬-公积金
3.次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应付款——社保(个人部分)
其他应付款-公积金（个人部分）
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
4.上交社保公积金
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
- 公积金（企业部分）
其他应付款——社保(个人部分)
- 其他应付款-公积金（个人部分）
贷：银行存款或现金
5.上交个人所得税
借：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款或现金
2022 04/06 16:15
84784955 
2022 04/06 16:17
必须要走其他应付款吗，公司先缴纳的社保
青老师 
2022 04/06 16:25
你好； 先缴纳 社保的 在去工资扣除走其他应收款 ； 你就把上面的其他应付款改成其他应收款即可
84784955
2022 04/06 16:34
计提是公司承担和工资可以一起计提，做到一个分录吗
青老师
2022 04/06 16:38
是的。 可以的。 只是我给你咧的分别的； 主要是 让你们理解
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