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问题已解决
请问这两道题怎么写，具体过程
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答（1）计算甲厂当月发生的增值税进项税： ①外购原木进项税额=40×13%+1.09/1.09×0.09%=5.29（万元）②委托加工加工费进项税12✖️0.13=1.56万元
外购杆身增值税进项税200✖️0.13=26万元
当期进项税合计=5.29+26+1.56=32.85（万元）
2022 04/06 22:10
素心老师 
2022 04/06 22:13
（2）计算甲厂当月发生的增值税进项税转出金额=（8-0.3）✖️0.13+0.3✖️0.09=1.028（万元）
素心老师
2022 04/06 22:18
（销项税额
销售和视同销售高尔夫球具的销售额=450+450÷1200✖️（100+10）+22=450+41.25+22=513.25（万元）销项税额=513.25×13%=66.72万元
素心老师
2022 04/06 22:21
应缴纳增值税=66.72-32.85+1.028=34.9（万元）
素心老师
2022 04/06 22:24
计算甲厂当月委托加工被代收代缴的消费税：收回加工杆头组成计税价格=［40×（1-13%）+1+12］÷（1-10%）=53.11（万元）加工收回木制杆头应纳消费税=53.11×10%=5.31（万元）
素心老师
2022 04/06 22:29
计算甲厂当月应缴纳的消费税：委托加工收回的木制杆头以高于受托方的计税价格出售的（22万元>53.11×30%），需按照规定申报缴纳消费税，在计税时准予扣除受托方已代收代缴的消费税该企业当月可抵扣的消费税=5.31×（50%+30%）+200×90%×10%=4.25+18=22.25（万元）当月应纳消费税=513.25×10%-22.25=29.08万元）。
84785019 
2022 04/07 09:16
还有一题
素心老师
2022 04/07 09:26
稍等，同学，正在作答呐
素心老师
2022 04/07 10:03
综合所得金额 20000*12+60000*0.8*0.7+20000*0.8+100000*0.8=369600
专项扣除金额 6800*12=81600
专项附加扣除 400*12+2000*12+666.67*12+1000*12=48800.04
法律规定的其他扣除 68000
应纳税所得额 369600-5000*12-81600-48800.04-68000=111199.96
应纳个人所得税 111199.96*0.1-2520=8600
年终奖应纳所得税 60000*0.1-2520=3480
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