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问题已解决
老师，请问我的资产负债表不平，这笔正好是第二季度计提了附加税，这是为何呢？6月计提时 税金及附加 贷：应交税费 7月，借：应交税费 贷：银存。咋就6月的资产负债表不平？不懂，请老师帮忙解答一下。
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你好，你看下你这税金及附加是不是没有结转到本年？
2022 05/30 11:34
84784955 
2022 05/30 11:37
6月计提的税金及附加有结转到本年利润中。试算平衡各种都是平的，就是出资产负债表不平。
郭老师 
2022 05/30 11:39
那你看一下你的未分配利润，有金额吗。
84784955
2022 05/30 11:43
未分配利润有金额，21年才开始建账的，而且之前没有科目余额表，所以根据一些其他数据贷方没处去的都往了未分配利润中。唯独计提了税金的这个6月和9月资产负债表不平，其他月份都是平的。
郭老师
2022 05/30 11:45
你好，科目余额表有吗？你看一下你的科目余额表和你
84784955
2022 05/30 11:48
现在是有科目余额表的，期末余额是相等的。
郭老师
2022 05/30 11:48
你好，你截图我看一下，不可能你的科目余额表是平衡的，然后你的资产负债表就不平衡。
84784955
2022 05/30 11:53
科目余额表以及资产负债表余额
郭老师
2022 05/30 11:54
能截图完整的吗？我需要核对一下的，你自己核对不出问题来，我给你查一下。
84784955
2022 05/30 12:00
老师，请帮忙看一下。会不会还没解决就要结束问答了。
郭老师
2022 05/30 12:31
稍等给你看一下的。
郭老师
2022 05/30 12:33
应交税费不对
这个应交税费不对
84784955
2022 05/30 13:04
老师，那我这咋弄呢？这差额就在于这个附加税，难道是分录不对吗？分录不对的话，教育费附加又没问题，没懂。
郭老师
2022 05/30 13:06
借税金及附加贷应交税费，借应交税费贷银行存款，你做的分录是这个两个吗？
84784955
2022 05/30 13:08
是的呀，你帮我看看。
郭老师
2022 05/30 13:12
你怎么还带应交税费消费税？
郭老师
2022 05/30 13:12
你的应交税费缴纳的分录怎么做的？
84784955
2022 05/30 13:14
我们涉及到消费品，要交消费税的。7月缴纳时 借：应交税费 贷：银存。
郭老师
2022 05/30 13:15
你发过来的，最后这两个分录是在一个月吗
84784955
2022 05/30 13:16
不是，计提这笔是在6月，缴纳在7月。我们是按季度申报缴纳的
郭老师
2022 05/30 13:18
那你的资产负债表不对？
郭老师
2022 05/30 13:19
你的资产负债表不对，你的资产负债表已经减去了
郭老师
2022 05/30 13:19
这个是软件自动取出的吗。
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