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请问一下跨年底调未交增值税怎么调，上一年进项税额少做账了一笔
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具体是什么业务的？
2022 08/08 14:31
84785025 
2022 08/08 14:42
是上一年买办公用品的报销，对方开了专票过来，没注意看，就没做进项税额的账
玲老师 
2022 08/08 14:46
您当年是全额计入管理费用了，是这样不？
玲老师
2022 08/08 14:47
借进项税额贷，以前年度损益调整。
84785025
2022 08/08 14:48
今年本月发起退税，发现退的税跟内账做的应退税款对应不上，发现上一年内账少做了一笔，现在想调账做回去
玲老师
2022 08/08 14:52
内政不单独考虑进项了，不用调整。
84785025
2022 08/08 15:53
是的，我之前是全部计入管理费用了，现在领导要求内账也要调平
84785025
2022 08/08 15:54
这个涉及到年度损益吗？
玲老师
2022 08/08 16:05
你好 差额是什么产生的
84785025
2022 08/08 16:07
就是我之前系统是全部记入管理费用了，然后退税的时候是有这一笔的，就是系统跟实际退税金额刚好差了之前那笔
玲老师
2022 08/08 16:10
。借银行存款贷管理费用。
84785025
2022 08/08 16:10
现在调账是想，借管理费用-办公费
借进项税额，再贷管理费用-办公费，冲掉上一年全部记的管理费用，但是他们又说跨年了不应该这样调
玲老师
2022 08/08 16:18
内账。内账不体现进项税额。
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