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小规模物业公司，水是自己打的水井，收取业主水费，其他几个公司也在共用，账务怎么处理
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你好，是针对收取业主水费做分录？
2022 10/05 09:24
84784949 
2022 10/05 09:26
业主和其他公司分摊水费的分录
邹刚得老师 
2022 10/05 09:27
你好，针对收取业主水费
借：库存现金等科目，贷：其他业务收入，应交税费—应交增值税
其他几个公司也在共用，会收取其他公司的款项吗
84784949
2022 10/05 09:31
还有就是给业主开普票的税目都是什么，我们这边交给水利局的水费是1.7元(1.4水资源税，0.3是服务费)，再加上0.85元的污水处理费，收业主水费是2.75元，开票也要按照水利局开票格式开吗
邹刚得老师
2022 10/05 09:32
你好，给业主开普票的税目，需要去开票系统查询，这个不可能都去记住的
84784949
2022 10/05 09:32
是的，也会收取其他公司的水费
邹刚得老师
2022 10/05 09:33
你好，那就是与收取业主水费一样的处理。
84784949
2022 10/05 09:37
好的，谢谢老师，
邹刚得老师
2022 10/05 09:37
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
84784949
2022 10/05 09:40
还有个问题，收取的物业费是按照月份分摊吧？比如就是第一个月用收取的物业费除以12个月，第二个月就用余额除以11个月？
邹刚得老师
2022 10/05 09:41
你好，根据你的描述，每个月确认的收入=总的收入/12
而不是：第一个月用收取的物业费除以12个月，第二个月就用余额除以11个月，第三个月用收取的物业费除以10个月这样。
84784949
2022 10/05 09:45
好的，我们是按年收取的，当月收不齐所有业主的物业费，可能下月或者下下月才能，也有业主不交物业费，那我账务上怎么处理？
邹刚得老师
2022 10/05 09:46
你好，当月收不齐所有业主的物业费，可能下月或者下下月才能，这种做 应收账款 处理就是了
84784949
2022 10/05 09:49
就是说我要把所有业主的全年物业费/12，来确认收入，就是借应收账款，贷收入，然后业主来交物业费的话，就是借现金或者银行存款，贷应收账款对吧？
邹刚得老师
2022 10/05 09:50
你好，是的，是这样的
84784949
2022 10/05 09:50
谢谢老师！我没问题了，麻烦了
邹刚得老师
2022 10/05 09:51
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
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