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账上面 收入 里面 应交增值税-销项税 和增值税报表 少了一分钱？这个怎么办啊？应该怎么调账呢？现在是无票收入，后期要补开发票的时候怎么办啊
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你好，这个通过税金及附加科目调整。后期开票为保持账和申报表数据一致
贷：主营业务收入 负数
贷：主营业务收入
2022 11/28 16:26
84785012 
2022 11/28 16:27
不是营业外支出来调整吗？ 后期开票的时候这个分录是什么意思呀 看不懂
庚申老师 
2022 11/28 16:30
因为那个的费用就是税，所以计入税金及附加恰当些。当然，你可以计入营业外支出，税局也不会管你。
本来后期开票不需要做分录的，但是开票为保持账和申报表数据一致，就那样做。
84785012
2022 11/28 16:33
计入哪个科目对 企业有什么不同影响吗？？
贷 主营 负数 这个是前期那个收入的数是吗 还是按照发票开的金额啊，发票的金额 因为小数点还是差0.01啊
庚申老师
2022 11/28 16:35
就是冲销你开票的销售收入
84785012
2022 11/28 16:37
啊明白了，销项税呢？？不用管是不？
庚申老师
2022 11/28 16:38
是的，不用管销项税，那个是在申报系统里边体现
84785012
2022 11/28 16:39
那开发票那期 申报表 的销项还用报吗？前期无票收入已经报过了
庚申老师
2022 11/28 16:41
你是小规模还是一般纳税人？
84785012
2022 11/29 09:55
一般纳税人我是
庚申老师
2022 11/29 09:56
在无票收入栏体现负数就是了。
84785012
2022 11/29 10:09
销项税额也填负数吗？
庚申老师
2022 11/29 10:11
是无票收入栏销售额填负数就是了哈
84785012
2022 11/29 10:28
那销项税额怎么办 啊 不用管呀？
庚申老师
2022 11/29 10:29
销项税不用管的哈，就前边那样填就可以了
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