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问题已解决
老板是干工程的，他有个商贸公司，营业执照上经营范围很广，有销售也有建筑施工，刚开始的时候老板说甲方七局以后要求给他开具9%的发票，然后工地上发的费用都从这个公司出了，入账入的工程施工科目，过了几个月，老板与甲方七局公司沟通，中标入围，为销售钢筋，以后开具13% 的发票，也就是向甲方七局销售钢筋，那这样的话，前期的入工程施工科目的账还需要调出来吗？
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您好
前期的入工程施工科目的账还需要调出来
2022 12/01 20:58
84784984 
2022 12/01 20:59
怎么填调？
玲竹老师 
2022 12/01 20:59
请问销售的发票已经开具了吗
84784984
2022 12/01 21:00
调成什么科目？
玲竹老师
2022 12/01 21:01
请问您前面的费用是施工的费用 还是销售钢筋的费用？
84784984
2022 12/01 21:03
施工的，就是工地上发生的费用，有这些买杂七杂八的东西，后来购进钢筋按商贸公司来的，就是前期的怎么处理
玲竹老师
2022 12/01 21:05
就是没有建筑服务合同了 只有销售合同 开具销售发票 对吗
84784984
2022 12/01 21:05
没有建筑服务合同，后来签订的是销售合同
玲竹老师
2022 12/01 21:06
那前期发生的支出可以计入销售费用科目
84784984
2022 12/01 21:12
前期入了工程施工科目，然后月底结转到成本里了
玲竹老师
2022 12/01 21:13
都没有收入 怎么结转成本啊？
84784984
2022 12/01 21:15
从工程施工结转到成本里了，前期按工程施工入的账
玲竹老师
2022 12/01 21:15
从工程施工结转到主营业务成本了？
已经确认过收入了吗？
84784984
2022 12/01 21:18
从工程施工结转到主营业务成本，没有确认收入
玲竹老师
2022 12/01 21:20
那把结转的分录红冲 然后把工程施工调整到销售费用
没有确认收入 不应该结转到主营业务成本的
84784984
2022 12/01 21:34
公司以后主营销售钢筋，现在是我们把取得一部分专票材料（不是钢筋）调出来，卖出去，剩余一些普票（一些零散的小材料）和手撕定额票调成销售费用，可以吗？
玲竹老师
2022 12/01 21:35
可以按您说的这样处理
84784984
2022 12/01 21:41
那这样那些小材料不用销售，直接入销售费用？或者能不能反结账回去直接将凭证工程施工科目修改，但是这样的话，改之后的报表和之前提交的不一样
玲竹老师
2022 12/01 21:44
销售的话 您会开具发票吗？还是确认无票收入？
已经季度申报了吗
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