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老师,劳务派遣*劳务费的发票上税率是星号对么?
文文老师
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提问时间:09/29 11:30
#税务#
若是按差额征税模式开具的,是星号
阅读 41
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老师,公司为小规模,2024年第一季有预缴9000元企业所得税,但2025年6月做汇算清缴时企业营利为负数,税务系统显示需退税,公司一直没有办理退税,现在这个税不退了,请问需怎么处理合适
宋生老师
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提问时间:09/29 11:26
#税务#
现在是什么原因不退了呢。
阅读 72
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老师,请问临时工兼职的,要不要正常申报个税?
刘艳红老师
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提问时间:09/29 11:24
#税务#
您好,要的,按劳务费来申报
阅读 43
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老师,你好,请问一个人在一个月发几次劳务报酬的,,申报个税的时候是要累计合并总金额申报还是可以分开每个金额录入的昵
董孝彬老师
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提问时间:09/29 11:24
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 43
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销售公司名下车辆,如何填报增值税
刘艳红老师
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提问时间:09/29 11:20
#税务#
您好,公司是一般人吗?填在主表货物这里就可以
阅读 50
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员工用的新能源汽车,充电费专用发票可以报公司的市内交通费吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/29 11:18
#税务#
您好,这种是给员工的福利吧,这种是计入福利费里面的
阅读 43
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老师 公司对公账户办理好后 多久能使用
刘艳红老师
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提问时间:09/29 11:17
#税务#
您好,办理好后就能用了
阅读 24
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老师好,我公司帮我申报了工资薪金但是在个税APP上查任职受雇信息却查不到呢?
文文老师
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提问时间:09/29 11:17
#税务#
那太奇怪了,是这个月刚刚申报的吗
阅读 61
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老师,增值税发票开具:工程款,请问归为什么类别?
文文老师
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提问时间:09/29 11:15
#税务#
你好,可以按建筑服务
阅读 32
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你好,供应商是与我司香港公司签了合同,然后我们收到货,有部分货是用子公司(境内退税公司)报关出口。然后找供应商补开发票和重新签订报关出口货对应的采购合同,这样开出来是算虚开发票吗? 货是统一发给我们仓库,仓库是有跟子公司签了一份协议仓库发货协议,实际货是一起的(子公司和香港公司的货是一起),物流是显示从工厂发货给仓库地址。 是因为我们一开始下单就是用香港公司下单,但是因为有子公司退税,所以有些货是用子公司正清出口报关,有些货是走买单灰清出口,我就是想问问子公司出口找供应商要发票,开发票是按报关单的数量来开票,这样算虚开发票吗
董孝彬老师
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提问时间:09/29 11:13
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 33
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减资的,是银行把钱退回去给股东在做账务分录吗
宋生老师
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提问时间:09/29 11:12
#税务#
你好,是的,就是这样做了。
阅读 41
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老师,关于一般纳税人企业,是不是小微企业,是一开始就定好了的,还是每个季度或者每个月根据实际情况来决定?如果这个季度满足335小微企业,那报税的时候就可以六税两费减半,如果下个季度又不满足335了,就不可以减半了。是这样理解吗?就是这个符不符合小微企业,是可以随时变动的?
郭老师
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提问时间:09/29 11:09
#税务#
6税两费 如果是很老的企业的话,看上一年的汇算清缴 如果是新企业的话,看从成立到本月的累计平均等 如果是新企业本季度符合要求,下一个季度不符合要求,那就不符合要求。不能按照小型微利企业。
阅读 37
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生产型企业。租赁厂房。签署房屋租赁合同。申报印花税(申报印花税计税依据是合同总共签署的金额申报,还是按每年实际支付的金额申报)
小菲老师
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提问时间:09/29 11:07
#税务#
同学,你好 合同总共签署的金额申报
阅读 59
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有专利是不是就可以做研发费用科目,做了研发费用是不就可以享受加计扣除?还是要向税务局申请才能享受加计扣除?
宋生老师
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提问时间:09/29 11:03
#税务#
你好,你是研发过程形成专利。 然后研发过程中的支出,作为研发支出,可以享受加计扣除。 可以自己做,不用申请也可以的。
阅读 70
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老师好,l,一般纳税人,如果向外出售文创产品(经营内容中包括),那么它的税率是13%吧?2,如果是小规模纳税人,税率是3%或1%?
文文老师
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提问时间:09/29 11:00
#税务#
是 1.一般纳税人,如果向外出售文创产品(经营内容中包括), 它的税率是13% 2,如果是小规模纳税人,税率是3%或1%
阅读 39
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弱电工程包工包料的,农民工工工资甲方直接打款农民工,乙方需要怎么操作,怎么做账,需要代扣代缴个税吗
文文老师
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提问时间:09/29 11:00
#税务#
乙方需要申报个税 根据工资表做工程施工或主营业务成本
阅读 30
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个人客户向银行借款,由企业账户还利息,银行能开企业发票吗
文文老师
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提问时间:09/29 10:56
#税务#
银行能开企业发票
阅读 149
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资产负债表的期末减期初=利润表的本年累计利润总额吗分正负号吗
文文老师
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提问时间:09/29 10:56
#税务#
资产负债表的期末减期初=利润表的本年累计净利润
阅读 21
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企业因重复社保缴费退费,税务上有何风险?如果申请退费,怎么做账务处理呢
文文老师
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提问时间:09/29 10:50
#税务#
企业因重复社保缴费退费,税务上无风险 做缴纳相反的分录
阅读 64
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自产自用消费品,为应税消费品的移送数量计算消费税。为什么选项E不纳消费税是正确的
宋生老师
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提问时间:09/29 10:48
#税务#
纳税人自产的应税消费品(如酒厂自产的白酒、化妆品厂自产的高档护肤品等),若直接用于连续生产另一种应税消费品(即作为最终应税消费品的 “原材料 / 半成品”),由于消费税的征税环节通常为 “生产销售环节”,最终产品对外销售时会统一计算缴纳消费税。为避免 “重复征税”,税法规定该环节不单独对自产自用的中间产品征收消费税。
阅读 90
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你好老师,公司要注销,要注意哪些事项啊
小菲老师
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提问时间:09/29 10:46
#税务#
同学,你好 注销流程:先由 股东 组成清算组,成立之日起十日内通知 债权人 并公告,清理财产编制清单制定方案报确认,清偿债务后剩余财产按比例分配,最后清算结束制作报告申请 注销登记,还需准备相关证件资料办手续。
阅读 46
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请问高新企业的销售合同中金额必须要把税额分开写吗?针对申报印花税会有什么要求没有?
文文老师
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提问时间:09/29 10:43
#税务#
把税额分开写,申报印花税可按不含税金额申报
阅读 20
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能说下税务师5科中各章节的分值吗 各科有个表格的形式最好 今年最新的
朴老师
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提问时间:09/29 10:40
#税务#
《税法一》 章节 预估分值 第一章 税法基本原理 2-5 分 第二章 增值税 55-65 分 第三章 消费税 18-22 分 第四章 城市维护建设税 2-4 分 第五章 土地增值税 12-18 分 第六章 资源税 8-12 分 第七章 车辆购置税 5-8 分 第八章 环境保护税 3-6 分 第九章 烟叶税 2-3 分 第十章 关税 3-5 分 第十一章 非税收入 2-3 分 《税法二》 章节 预估分值 第一章 企业所得税 50-55 分 第二章 个人所得税 30-35 分 第三章 国际税收 8-10 分 第四章 印花税 6-8 分 第五章 房产税 7-9 分 第六章 车船税 2-4 分 第七章 契税 4-6 分 第八章 城镇土地使用税 5-7 分 第九章 耕地占用税 2-3 分 第十章 船舶吨税 1-2 分 《涉税服务实务》 章节 预估分值 第一章 导论 1-3 分 第二章 税收征收管理 10-15 分 第三章 涉税专业服务程序与方法 75-85 分 第四章 涉税会计核算 12-18 分 第五章 纳税申报代理服务 12-18 分 第六章 涉税鉴证与纳税情况审查服务 1-3 分 第七章 税务咨询服务 1-3 分 第八章 其他税务事项代理服务 1-3 分 第九章 其他涉税专业服务 8-12 分 《涉税服务相关法律》 章节 预估分值 第一章 行政法基本理论 5-8 分 第二章 行政许可法律制度 4-6 分 第三章 行政处罚法律制度 5-7 分 第四章 行政强制法律制度 4-6 分 第五章 行政复议法律制度 5-7 分 第六章 行政诉讼法律制度 6-8 分 第七章 民法总论 8-10 分 第八章 物权法 15-18 分 第九章 债法 16-19 分 第十章 婚姻家庭与继承法 5-7 分 第十一章 个人独资企业法 2-3 分 第十二章 合伙企业法 3-5 分 第十三章 公司法 7-9 分 第十四章 破产法 7-9 分 第十五章 电子商务法 2-3 分 第十六章 社会保险法 2-3 分 第十七章 刑法基础 3-5 分 第十八章 刑法分则 6-8 分 第十九章 刑事诉讼法 3-5 分 《财务与会计》 章节 预估分值 第一章 财务管理概论和基础 3-5 分 第二章 财务预测和财务预算 4-6 分 第三章 筹资与股利分配管理 5-7 分 第四章 投资管理 6-8 分 第五章 营运资金管理 4-6 分 第六章 财务分析与评价 3-5 分 第七章 财务会计概论 2-4 分 第八章 流动资产(一) 6-8 分 第九章 流动资产(二) 7-9 分 第十章 非流动资产(一) 8-10 分 第十一章 非流动资产(二) 10-12 分 第十二章 流动负债 4-6 分 第十三章 非流动负债 6-8 分 第十四章 所有者权益 3-5 分 第十五章 收入、费用、利润和产品成本 8-10 分 第十六章 所得税 6-8 分 第十七章 会计调整 4-6 分 第十八章 财务报告 6-8 分 第十九章 合并财务报表 8-10 分
阅读 194
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老师麻烦问下我们有个个人转让股权的 想网上提交了 申报了也交了个税了 ,接下来还要做股权变更吗?这个去哪里弄啊
刘艳红老师
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提问时间:09/29 10:38
#税务#
工商还要变更,你只是税务上面处理了
阅读 75
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问一下,税务稽查所喊工商自查一下信息是在哪里查呢?查什么呢?是查工商处罚信息吗
刘艳红老师
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提问时间:09/29 10:33
#税务#
您好,这个你要问下,工商一般只要有实际经营地就可以,税务可能是要你们自查收入有没有少报
阅读 68
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你好 我销售了一笔产品产品质量有问题作为赔偿给客户 需要些什么文件可以计入到营业外支出
刘艳红老师
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提问时间:09/29 10:31
#税务#
您好,赔偿证明,有这个就可以
阅读 253
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我司现在需要更正以前年度24年3月的增值税纳税申报表,调整收入,需要补缴增值税,但是24.3月还有未勾选认证的进项发票,我更正报表的时候,可以重新勾选认证进项发票吗
刘艳红老师
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提问时间:09/29 10:31
#税务#
您好,这个是不可以的
阅读 55
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老师好,如果单位工资没有按时发怎样报个税?本来工资就是压一个月发的,再不能按时发,个税怎样申报
文文老师
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提问时间:09/29 10:30
#税务#
没有发放,可按0申报
阅读 37
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老师你好,就是几年前有个律师代理的案件费用,到现在公司才给支付,40万元,一下支付40万对方说个税太多了。然后那个律师找了一家公司,是矿山相关的行业,说那个矿山公司可以给我们开发票,但每月也只能开9万的发票,说是咨询费,我想说的是这对我公司有无风险,如果有风险,有哪些风险,?请教老师。
宋生老师
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提问时间:09/29 10:28
#税务#
你好,有风险。首先这个就是虚开发票。 其次,被查到可能要罚款,补税和滞纳金。还有就是信用扣分
阅读 58
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我们给工厂办款抬头是阳.. 收到发票抬头是山西.. 公司刚变更的 只改了名字 税号 账户都没变,这个有影响吗
文文老师
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提问时间:09/29 10:27
#税务#
公司刚变更的 只改了名字 税号 账户都没变,这个没有影响的
阅读 33
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