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老师 请问下 我们公司租赁其他公司厂房,出资进行了厂房装修,这个装修金额大概120万,我们可以做其他构筑物吗?如果可以做的话是否需要交税
刘倩老师
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提问时间:06/26 13:51
#税务师#
你好!装修的计入长期待摊费用就好了
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老师第六题,转让无形资产使用权可以理解为是特许权使用费所以可以是广宣费的计算依据?
邹老师
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提问时间:06/25 10:42
#税务师#
你好,转让无形资产使用权,是计入其他业务收入核算,是作为广宣费的计算依据的
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你好,我公司一般纳税人,以前对应交税金增值税下设销项税和进项税科目,取得收入时就计入应交增值税销项税金袋大米,取得增值税进项发票时就计入应交增值税进项抵扣,支付税金时就直接计入应交税金增值税进项,知道这样做科目是错误的,我现在想调账,按正确的账务处理方式处理,应该如何会计分录?
邹老师
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提问时间:06/13 21:42
#税务师#
你好,需要把之前错误的分录红冲,然后做正确的账务处理。
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老师 对股票转让所得暂不征收个人所得税,转让境内股票和境外股票,都是免个人所得税么? 收到境内外利息,如果是大于1年的,也是免税么?
青老师
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提问时间:06/07 09:59
#税务师#
你好1; 是的; 2. 收到境内外利息这个是什么业务的; 是 股票的 利息部分吗
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待认证进项税额认证后的会计分录
一鸣老师
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提问时间:05/31 10:41
#税务师#
借:应交税费-增值税-进项 贷:应交税费-待认证进项税额
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请问老师,图片紫色的部分,收取的利息超过金额机构借款利率的,全额缴纳是什么意思?比如收取的利息是5%,而超银行的借款利率是4.8%。请问是超出的0.2%征收,还是说5%全额征收。
羽羽
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提问时间:05/27 10:22
#税务师#
同学你好,是按照5%全额征收缴纳增值税的哦
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为什么全员全额扣缴不包括经营所得?是因为经营所得自己缴纳?
文文老师
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提问时间:05/23 21:41
#税务师#
经营所得不属于综合所得。
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请老师检查一下年报的现金流量表填写的有什么问题?我按照我们报表抄过来的,为什么期末现金余额对不上?
罗雯老师
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提问时间:05/10 17:54
#税务师#
您好,如果您的数据全是正确的,建议关闭网站重新录入一次试试。
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老师,如果个人往公司里面汇入1000万作为项目保证金,最后这个钱还会返回去的,这样会涉及到要缴纳的税吗?
郭老师
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提问时间:05/09 16:55
#税务师#
你好,不需要的,这个不交税。
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丙受丁胁迫将房屋低价卖给丁,并完成了房屋所有权转移登记。胁迫情况下房屋所有权是否发生了转移?其登记是否产生效力?
法律老师
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提问时间:11/22 23:14
#税务师#
已经登记,所有权发生了转移。登记产生效力。
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报名税务师时需要填履历吗?
青老师
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提问时间:08/10 11:05
#税务师#
你好; 有工作经验的考生需要填写工作履历,没有的可以填写待业。参加税务师考试的考生,需要满足税务师报名的条件即可,如果为待业状态,直接写明在待业就行。特别对于应届的经济、法律、管理的应届本科生,本身就没有工作经验,不需要填写自己的工作经历。
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196老师可以帮忙画一下T字账解决一下吗?
冉老师
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提问时间:06/03 21:02
#税务师#
你好,学员,这个可以文字发送出来题目吗,以便老师更好的为你解答
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请问运输公司我信票付他货款,票到后才能付款,那么票未到,我要怎么做账?才能在账上体现呢?
新新老师
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提问时间:01/31 11:58
#税务师#
你好 你们用 信票付货款对吗 ?
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这题在B国抵免限额为什么是60000*(1-20%)-60000?
税法老师
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提问时间:10/04 07:59
#税务师#
这里翻译是属于劳务报酬所得,所以这里是可以扣除6万元的生计费用的。
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房地产开发成本都包含什么呢
王超老师
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提问时间:11/21 11:27
#税务师#
你好 房地产开发成本包括土地的征用及拆迁补偿费、前期工程费、建筑安装工程费、基础设施费、公共配套设施费。土地征用及拆迁补偿费包括土地征用、耕地占用税、劳动安置费和拆迁地上、地下附着物拆迁补偿的净支出、安置动迁房费用等。前期工程费,包括规划、设计、可行性研究、水文、地质、勘察、测绘、三通一平等费用。建筑安装工程费指以出包方式向承包单位支付的建筑安装工程费用,以自营方式发生的建筑安装工程费用。基础设施费包括建设道路、供水、供电、燃气等费用。公共配套设施费用包括开发小区内不可有偿转让的公共配套设施发生的费用。
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增值税纳税人初次购买增值税税控系统专用设备(包括分开票机)支付的费用,可凭专用发票在增值税应纳税额中全额抵减。(价税合计) 题目:公司首次购买增值税防伪税控系统的税控盘取得增值税专用发票注明的价税合计金额为0.11万元;该公司还购置一台电脑专用于汇总增值税发票信息,取得增值税专用发票,注明价款2万元,增值税0.26万元。老师请问这个电脑2万,能不能再增值税应纳税额中全额抵减。,概念里面不是说包括分开票机支付的费用吗
微微老师
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提问时间:08/25 15:57
#税务师#
您好,购买增值税税控系统专用设备可以全额抵减,但是电脑不属于其范畴,所以不难抵减。
阅读 676
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增值税中:能够平衡税负,促进公平竞争?怎么理解
思顿乔老师
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提问时间:08/16 18:09
#税务师#
你好,专票的税票是可以抵扣的
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老师,税款已缴纳,请问下完税证明在电子税务局那里打印来着?给忘了[破涕为笑][破涕为笑]
曹老师~
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提问时间:06/15 09:24
#税务师#
你好,在我要办税,点证明开具,点完税证明开具
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经典题解税法(2)打基础P76例题2股票转让收入不计入收入总额P77例题5转让国债收入4万元计入收入总额是什么原因?
税法老师
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提问时间:08/09 21:36
#税务师#
例题2中是当年的销售收入已经包含了股票的转让收入,所以不用再加;例题5中是食品的销售收入50万,国债收入4万。所以要进行贾总计算企业所得税。
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老师:行政强制措施到底可不可以委托?我记得有题目是查封可以委托,而扣押不能委托。。。
小菲老师
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提问时间:11/23 17:39
#税务师#
同学,你好 行政强制措施不能委托
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老师,这个题的答案是不是有问题啊?20年亏损还需要交税?
玲竹老师
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提问时间:12/31 20:31
#税务师#
您好 20年亏损不需要交税 21年是盈利要交税
阅读 676
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消费税中在组价时题目中给出的成本利润率,在什么情况下使用?这部分内容有点迷茫
税法老师
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提问时间:07/19 02:20
#税务师#
自产自用应税消费品,且没有同类消费品销售价格的情形下
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老师,这个企业跟税法是一致的,都是一次性计入成本的,为什么还要调整呢?
冉老师
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提问时间:06/08 09:54
#税务师#
你好,学员,这个会计是计入资产成本的,按期摊销,税法是可以一次性扣除的,不一样的
阅读 676
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老师,这个预计负债最后剩余3000元怎么处理呢?
文文老师
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提问时间:01/12 21:36
#税务师#
若后期没有维修了,冲减销售费用-产品质量保证
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根据现行会计准则的规定,下列各项不属于企业经营活动产生的现金流量的是( )。(★★) A. 收到的出口退税款 B. 转让无形资产所有权取得的收入 C. 出租无形资产使用权取得的收入 D. 为其他单位提供代销服务收到的款项 老师,怎么理解B是投资活动啊,跟经营活动的区别
朴老师
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提问时间:09/28 08:00
#税务师#
同学你好 这个选择B
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老师知道北京企业到社保截止日没有交上会怎么样吗?
易 老师
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提问时间:12/23 19:41
#税务师#
同学您好,主要是纳税信用等级,补申报交税,加收滞纳金,罚款。
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破产清算前六个月和1年前清偿债务可撤销情形 有什么区别
朴老师
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提问时间:11/15 14:01
#税务师#
同学你好 对于人民法院受理破产申请前“6个月”内仍对个别债权人进行清偿,是指债务人清偿的是“已经到期”的债务;而人民法院受理破产申请前“1年”所发生的债务清偿行为可以由管理人撤销是针对“未到期”债务的提前清偿。因此,这两处区别在于“6个月”的规定适用的是债务人在对多个债权人承担债务并且已经到期的情况下,只对个别债权人进行债务清偿的行为;而“1年”的规定适用的是债务人在法定期限内对未到期的债务提前清偿的行为
阅读 676
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不是只有一个罪吗,为什么还有个逃税罪呀,不明白
小王老师
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提问时间:09/03 11:41
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 根据题目和答案解析,某公司在缴纳10万元税款后,通过伪造报关单等手段骗取国家出口退税25万元。按照我国刑法规定,这种行为涉及两个罪名:骗取出口退税罪和逃税罪。 具体解释如下: 1.骗取出口退税罪:这是指纳税人通过虚假报关、伪造单据等欺骗手段,骗取国家出口退税款的行为。题目中公司通过伪造报关单骗取了25万元的出口退税款,这部分行为构成骗取出口退税罪。 2.逃税罪:这是指纳税人采取欺骗、隐瞒等手段,少缴或者不缴应纳税款的行为。题目中公司已经缴纳了10万元税款,但通过欺骗手段骗取了这部分已缴税款,因此这部分行为构成逃税罪。 根据题目解析,纳税人缴纳税款后,采取欺骗手段骗取所缴税款的,按逃税罪定罪处罚;而骗取税款超过所缴纳的税款部分,对超过部分以骗取出口退税罪论处。因此,该公司同时构成骗取出口退税罪和逃税罪。 所以,题目中的正确答案是C,即该公司构成骗取出口退税罪和逃税罪。 祝您学习愉快!
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请问:如果销售收入,采购入库,固定资产,购买的低耗品都是用含税价格记账,利润表会出现什么结果?
郭锋老师
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提问时间:11/21 11:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 如果销售收入,采购入库,固定资产,购买的低耗品都是用含税价格记账,且采购和售出的税率一样,会高估利润。如果税率不一样,具体情况需要具体分析。同时,一般纳税人购入的低值易耗品专票、和购入的固定资产专票,报税时可以抵扣无票销售收入,从而降低企业的税负。 祝您学习愉快!
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老师,可以抵扣的增值税不用调整么?老师,50万不用缴税么,它不是相当于收入么??老师,在算捐赠支出的时候,需要用到会计利润,会计利润在题目当中需要调整的,在算会计利润时以调整后的会计利润为基数么?
范老师
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提问时间:10/15 11:41
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 抱歉,老师没理解您的疑问,麻烦您把您的问题具体描述一下,提供一下完整的题目内容,方便老师针对您的问题进行解答谢谢。 祝您学习愉快!
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