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公司租赁个人房屋,税局有带开发票,企业需要缴纳什么税,怎么计算
郭老师
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提问时间:05/17 14:04
#税务师#
增值税5%,附加税6%、印花税千分之一减半,房产税6%、个人所得税20%。有些地方按照定额0.5%-2% 普票月租金在10万以内,可以免增值税、附加税。
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老师您好,房地产开发企业销售房屋都需要交哪些税,税率多少
邹老师
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提问时间:05/10 10:25
#税务师#
你好,是一般纳税人单位吧
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老师好,咨询一下长期供货协议需要计入印花税的计税金额吗?但是长期供货协议里面又没有金额显示。
青老师
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提问时间:06/09 09:55
#税务师#
你好; 这个 没有金额就不报哈; 就按实际金额 发生的来报
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老师,上面不是说提供餐饮的外卖按照餐饮服务吗?下面餐饮企业卖点心怎么又是13%呢
税法老师
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提问时间:07/01 17:15
#税务师#
提供的餐饮外卖按照餐饮服务,但是销售的点心礼盒,销售的是包装好的成品,不是外卖了,按照销售货物适用13%税率
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老师,延考的税务师这周六周日就要考试了,怎么还不能打印准考证呢?
朱立老师
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提问时间:12/19 20:11
#税务师#
你好 21号以后才可以打印的
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无论小规模 一般纳税人 销售使用过固定资产 都是3%减按2 % 简易计税吗?
税法老师
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提问时间:10/24 16:22
#税务师#
是的,您的理解正确
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单位跟房东个人租房,房东个人可以申请跟税局代开专票吗?还是说只能开具普票? 如果可以开具专票的话,专票上面的进项可以进行抵扣吗?
一鸣老师
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提问时间:10/07 10:27
#税务师#
房东可以代开专票,但是,要交增值税的.收到专票当然可以抵扣
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老师,这个题怎么理解呢,估计小林老师被我问烦了,反正我也没问出个所以然来?哪位大神指教下呢
逝水流痕老师
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提问时间:10/16 19:12
#税务师#
同学您好,这里您看这一句话,《在现行优惠政策的基础上,减半征收个人所得税》 我们就先看前半句,就是现行的优惠政策,我们应该缴纳多少税 80000*10%-1500-2000 在看后半句,在此基础上,再减半征收 =(80000*10%-1500-2000)*0.5
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老师请问税务师的考试中多选题的得分情况,如果我只选择一个答案,并且这个是正确答案之一会得0.5分吗?例题目的正确答案是ABCD; 我的答案只选择了A 会得到0.5分吗这情况
王雁鸣老师
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提问时间:10/01 10:45
#税务师#
同学你好,如果是2分的题目,会得到0.5分的。
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我问你企业所得税我想知道他为啥免税,为啥可以享受这些政策?这个才是税最难学的
郭老师
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提问时间:03/13 17:30
#税务师#
你好,企业所得税都有免税的政策,你说的是哪一个?
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老师,因非货币性资产交换换出存货而同时结转的已计提跌价准备,不冲减当期资产减值损失,应该如何写分录呢?
若言老师
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提问时间:09/22 22:52
#税务师#
学员你好 如果换出的存货已计提存货跌价准备,在结转成本的时候是冲减主营业务成本,并不是冲减资产减值损失
阅读 675
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不是有连带责任吗,供电局没责任了吗
KayK老师
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提问时间:07/04 07:59
#税务师#
同学你好,合同双方的事情,供电局不在合同内;停电这事只能算不可控力,酌情减免责任吧
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子公司准备注销,账上欠款母公司20万,子公司将无法返还母公司20万,直接转注册资本金。母公司的其他应收款_子公司20万收不回,母公司该如何进行账务处理?(之前未挂股权投资,以借款名义)
一鸣老师
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提问时间:07/14 09:31
#税务师#
20万是否属于增资还是在原实收资本之内?
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从政府取得的土地,是不能抵扣进项税的,是不?
朴老师
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提问时间:09/05 10:23
#税务师#
没有专票是不能抵扣的
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请问老师,税务师实务最后冲刺卷1,简答题3,股息红利差别化的政ce是不是只能用在上市公司?非上市公司的股息红利一律要交个人所得税。
税法老师
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提问时间:10/31 15:11
#税务师#
是的。您的理解是正确的。
阅读 675
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当期允许抵扣农产品增值税进项税额=当期销售农产品数量/(1-损耗率)×农产品平均购买单价×扣除率 /(1 扣除率%) 这个 公式中 当期销售农产品数量/(1-损耗率)这个不明白 请老师帮忙解答一下
朴老师
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提问时间:09/16 16:04
#税务师#
同学你好 当期销售农产品数量/(1-损耗率)是总的销售数量(含合理损耗的部分)
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非货币资产交换不就是相当于先转让,再投资,或者再购买么? 税法是公允价值减原值算转让所得 会计入账先清理,清理完了成账面价值了,公允价值与账面价值的差计入资产处置损益,这不是差异么? 非货币资产交换税会有差异么?我上面说的指出有什么理解有误的
王多多老师
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提问时间:01/24 00:11
#税务师#
你好同学,具有商业目的的非货币资产交换可以理解为先转让,再投资,或者再购买。 然后交换过程中公允价值减原值算转让所得是资产处置损益,这个是转出方交换产生的所以。对于转入方来说,转入资产按照公允价值入账并后续计量,所以税会没有差异
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老师 我账有错吗 电子税务局填财报的时候说我管理费用和应付职工薪酬有问题
大袁老师
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提问时间:01/12 19:51
#税务师#
同学你好,你本年和本月数只有管理费用不一样吗?
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定金和违约金 选择违约金 是不是可以退定金+违约金?
王雁鸣老师
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提问时间:09/06 22:28
#税务师#
同学你好,不是的,定金与违约金不可以并用。 法律依据:《中华人民共和国民法典》 第五百八十八条当事人既约定违约金,又约定定金的,一方违约时,对方可以选择适用违约金或者定金条款。根据该条规定,定金条款或违约金条款不可并用,当事人只可择其一而行使之。 第五百八十六条定金的数额由当事人约定,但不得超过主合同标的额的20%。至于违约金的数额,法律没有明确的限制性规定,实践中一般由当事人双方自愿商定。
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这道题,成本转公允,公允价值大于账面价值部分不是计入其他综合收益吗,其他综合收益不影响所得税,对净利润有影响吗?
赵老师
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提问时间:10/19 17:10
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 成本转公允,公允价值大于账面价值部分不是计入留存收益,会影响未分配利润。 对未分配利润的影响额=[700-(600-300-50)]×(1-25%)×(1-10%)=303.75(万元)。 变更前,该资产的账面价值=600-300-50=250(万元),计税基础=600-300=300(万元),形成可抵扣暂时性差异额=300-250=50(万元),应确认递延所得税资产=50×25%=12.5(万元); 变更后,该资产的账面价值为700万元,计税基础不变,还是300万元,因此形成应纳税暂时性差异额=700-300=400(万元),应确认递延所得税负债额=400×25%=100(万元),同时要将变更前存在的递延所得税资产12.5万元转回。 甲公司会计分录如下(金额单位:万元): 借:投资性房地产——成本 600 ——公允价值变动 100 投资性房地产累计折旧 300 投资性房地产减值准备 50 贷:投资性房地产 600 递延所得税资产 12.5 递延所得税负债 100 盈余公积 33.75 利润分配——未分配利润 303.75祝您学习愉快!
阅读 675
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老师婚后买的房子租金不算共同财产吗,婚后共同增值也不算共同财产吗
范老师
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提问时间:11/01 11:18
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 夫妻一方个人财产在婚后产生的收益,除孳息和自然增值外,应认定为夫妻共同财产。 租金属于孳息,租金及自然增值是归一方所有的,因为这个房子是婚前财产。 祝您学习愉快!
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你好 老师 还得麻烦老师看看这道题
小泽老师
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提问时间:05/27 15:54
#税务师#
您好!营业现金流量=收入*75%-付现成本*75%+非付现成本(折旧)*25%,第一问套这个公式就可以了呢
阅读 674
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老师好;公益性社会组织对外的捐赠可以全额扣除
宋生老师
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提问时间:04/12 13:52
#税务师#
你好这个他本来就不用交所得税,所以没有什么扣除不扣除。
阅读 674
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银行的手续费和利息要开票吗?开的话要多久开一次
宋老师2
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提问时间:03/07 17:07
#税务师#
你好,这个三个月开一次就行,如果银行愿意的话,你可以一个月开一次。
阅读 674
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注册的公司,还没满一年,财务需要做什么事啊
艳子老师
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提问时间:03/03 20:00
#税务师#
您好, 你们开通税务没有?
阅读 674
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税务局退回代扣手续费可以用于什么
玲竹老师
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提问时间:02/27 09:52
#税务师#
您好 请问 个人所得税申报的代扣手续费吗
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老师,施工企业当月预交增值税和附加税记账的时候怎么记账?下个月报税时候怎么报税?
宋老师2
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提问时间:01/11 09:32
#税务师#
你好,这个你支付的时候就做就可以了。 借,应交税费,应交增值税,已交税金贷,银行存款。借,税金及附加贷,应交税费,应交城建税等。然后借,应交税费,应交城建税贷,银行存款。
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李某出售专利权取得收入35000元。请计算应预扣预缴个人所得税。 李某于2020年3月30日办理2019年综合所得个人所得税的汇算清缴,请计算全年综合所得的应纳税所得额,应纳所得税额,应补缴(或应退)的个人所得税额。 李某2019年1至11月已累计预扣预缴个人所得税6280元,请计算12月应预扣预缴税额和全年应缴纳的个税。
小天老师
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提问时间:12/17 20:02
#税务师#
您好,这个题只已知一个专利权收入呀,其他综合所得没有么
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老师,A.B两家子公司,A.B工资合并在A公司发放并申报,A公司都给记成本了,但B每月将工资款转到A公司,两家均挂往来科目,现在A公司可以开服务费发票给B公司吗?这样A做收入,B做费用?(1-12合并在12月份一起开会有税务风险吗?)
郭老师
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提问时间:12/11 14:49
#税务师#
可以的,可以这么做的。金额大吗?金额大的话有风险。
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老师 车辆购置税、车辆牌照费不属于价外费用吗
新新老师
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提问时间:11/28 10:13
#税务师#
你好,这个不属于价外费用,这个是代替购买方交的钱。
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