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2019年度企业所得税汇算清缴特训课-2019年度企业所得税汇算清缴特训课

价  格:
¥4800.00
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课程内容

阶段课程 授课名师 课程开通时间 课程关闭时间
课程讲座 方老师,名师团,张萍,李老师,网校名师,牟老师,马老师 已开通 开课后366天

专题介绍

  

共114课时。详细解读了新规政策,由汇算清缴前的合规自查到汇算清缴后的稽查应对,在指出各环节风险的同时给出应对策略,传授37张报表填报技巧;不仅详尽地分析了各类税会差异,更突出了特别业务的处理方法,把握重点,轻松应对;针对公司、合伙等不同类型企业,房地产、物业等不同行业的课程,更准更快帮助企业完成汇算清缴。

师资简介

  

专家团:注册会计师、注册税务师、高级会计师、高校讲师。原税局干部,历任大型名企的财务负责人、税务咨询公司筹划总监等。

涵盖课程

  

一、汇算清缴前的诉求导向与工作支持(捋顺前期,放开去做)(方源)

◆企业所得税汇算清缴扫盲秘籍(概念,时间,企业范围、流程)

◆汇算清缴各类企业处理方式辨析(公司、合伙企业、个体户、个独、小微、小型微利、小规模纳税人等概念辨析)

◆汇算清缴财务人员常遇问题分析(发票问题等)

◆汇算清缴风险节点解析(分析风险环节,具体情况等,做到心中有数)

◆企业所得税预缴申报表易错及疑难事项解析(对易出错项目讲解)

◆汇算清缴前不规范会计处理的自查与补救技巧

二、政策解读、合规操作、前瞻筹划应用类

◆企业所得税税率优惠政策及适用企业解析(高欣)

◆小微企业优惠政策与税筹实操(高欣)

◆汇缴阶段巧用税筹手段解析(举例讲思路以及涉及到的优惠政策)

◆2019年度汇算清缴相关政策变化解读(孙研玲)

◆修订后的《收入准则》所得税处理(孙研玲)

◆新租赁准则解读(孙研玲)

三、求同存异:税会差异调整规则与处理(张兵)

◆视同销售收入解析

◆销售折扣、折让及退回解析

◆分期收款详解

◆不征税收入解析

◆未按权责发生制确认收入解析

◆租金收入详解

◆投资收益解析

◆其他收入解析

◆工资薪金解析

◆福利费、工会经费、职工教育经费解析

◆五险一金解析

◆汇算清缴之补充商业保险解析

◆汇算清缴之企业年金、职业年金解析

◆汇算清缴之劳务费用解析

◆业务招待费解析

◆广告费与业务宣传费解析

◆捐赠支出解析

◆奖金、补贴及津贴解析

◆手续费及佣金解析

◆借款费用与利息解析

◆不得税前扣除项目解析

◆资产损失解析

◆固定资产折旧解析

◆无形资产摊销解析

◆长期股权投资解析

◆投资性房地产解析

◆长期待摊费用解析

◆弥补亏损解析

◆研发费用解析

◆加计扣除解析

◆免税收入解析

◆减计收入解析

◆汇算清缴综合案例应用

四、特别业务解析类(贺卓)

◆筹建期企业所得税的处理

◆特殊行业准备金的处理

◆境外所得汇缴解析

◆政策性搬迁所得税处理

◆核定征收企业所得税的汇算清缴

◆追征补缴税款的账务处理

◆资产损失的企业所得税处理

◆总分公司汇算清缴操作

◆合伙企业的汇算清缴

◆非居民企业的汇算清缴

◆个体工商户的汇算清缴

◆个人独资企业的汇算清缴

五、37张报表填写、申报实操类(送模版)(方源)

◆汇算清缴申报表体系及逻辑解析(有哪些,编码规则,逻辑及勾稽关系,各类企业填表数量)

◆《企业所得税年度纳税申报基础信息表》(A000000)的精准填报3《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》(A100000)的精准填报

◆《一般企业收入明细表》(A101010)的精准填报

◆《金融企业收入明细表》(A101020)的精准填报

◆《一般企业成本支出明细表》(A102010)的精准填报

◆《金融企业支出明细表》(A102020)的精准填报

◆《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》(A103000)的精准填报

◆《期间费用明细表》(A104000)的精准填报

◆《纳税调整项目明细表》(A105000)的精准填报

◆《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》(A105010)的精准填报

◆《未按权责发生制确认收入纳税调整明细表》(A105020)的精准填报

◆《投资收益纳税调整明细表》(A105030)的精准填报

◆《专项用途财政性资金纳税调整明细表》(A105040)的精准填报

◆《职工薪酬支出及纳税调整明细表》(A105050)的精准填报

◆《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表》(A105060)的精准填报

◆《捐赠支出及纳税调整明细表》(A105070)的精准填报

◆《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》(A105080)的精准填报

◆《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》(A105090)的精准填报

◆《企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表》(A105100)的精准填报

◆《政策性搬迁纳税调整明细表》(A105110)的精准填报

◆《特殊行业准备金及纳税调整明细表》(A105120)的精准填报

◆《企业所得税弥补亏损明细表》(A106000)的精准填报

◆《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》(A107010)的精准填报

◆《符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表》(A107011)的精准填报

◆《研发费用加计扣除优惠明细表》(A107012)的精准填报

◆《所得减免优惠明细表》(A107020)的精准填报

◆《抵扣应纳税所得额明细表》(A107030)的精准填报

◆《减免所得税优惠明细表》(A107040)的精准填报

◆《高新技术企业优惠情况及明细表》(A107041)的精准填报

◆《软件、集成电路企业优惠情况及明细表》(A107042)的精准填报

◆《税额抵免优惠明细表》(A107050)的精准填报

◆《境外所得税收抵免明细表》(A108000)的精准填报

◆《境外所得纳税调整后所得明细表》(A108010)的精准填报

◆《境外分支机构弥补亏损明细表》(A108020)的精准填报

◆《跨年度结转抵免境外所得税明细表》(A108030)的精准填报

◆《跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表》(A109000)的精准填报

◆《企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表》(A109010)的精准填报

◆汇算清缴报表填报综合案例应用(给数据,填列)

六、涉税风险点与税务稽查应对

◆汇算清缴风险自查及应对技巧解析

◆企业所得税常见筹划事项引发的风险及化解技巧(建议将各类风险具体化再展开,比如,存货损失、亏损弥补、关联方交易等事项引发的汇缴风险及防范,)

◆税收征管方式的改变带来的税务风险

◆税务稽查疑难问题及税企争议的解决?

◆税务稽查的流程与实施

七、特殊行业类

◆房地产行业汇算清缴(史洁然)

◆物业行业汇算清缴(牟祖华)

◆技术先进型服务企业汇算清缴(马婷)

◆科技型中小企业汇算清缴(陈晓燕)

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