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科创板与注册制全面分析

价      格: ¥ 680.0

课程形式: 录播课 课时数:7.4课时 所属类别: 上市/IPO 学习期:90天

课程收益:通过对目前市场大热的科创板出台背景、上市流程、发行要点、上市要点、信披要点、交易制度等方面规则的解读,以及科创板差异表决权机制、股份减持、股权激励、退市制度等诸多创新亮点的剖析,结合与主板、中小板、创业板等资本市场主要联系和区别的分析,为拟跨入资本市场的公司有效选择并精准定位资本市场,提高跨入资本市场的效率和效果,为快速实现外延式增长奠定基础。
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授课名师

巨树老师

西安交通大学、中国CPA、高级会计师等;历任执业CPA、基金公司MD、千亿市值集团公司投资总监等职; 从事审计、咨询、PEVC、并购、重组等工作近二十年;目前系上市公司投融资总经理,投融金额累计数十亿; 作为知名网校讲师,主讲投资、融资、财务、税务等相关方向专业课程若干,并提供相关咨询服务。

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课程安排

录播课程表 视频开放时间说明
0、课程介绍(1) 报课后即可学习录播视频,学习期90天。
0、课程介绍(2)
1、背景介绍-1科创板规则体系介绍
1、背景介绍-2多层次资本市场介绍
1、背景介绍-3科创板基本定位介绍
1、背景介绍-4科创的理解和认定
2、上市流程-0章节架构介绍
2、上市流程-1提交发行上市申请前
2、上市流程-2证券交易所受理过程
2、上市流程-3证券交易所审核过程
2、上市流程-4上市委员会审议过程
2、上市流程-5中国证监会注册过程
2、上市流程-6股票公开发行环节
2、上市流程-7不予受理或终止复审
3、发行条件-0章节架构介绍
3、发行条件-1主体资格
3、发行条件-2会计内控
3、发行条件-3独立性(1)
3、发行条件-3独立性(2)
3、发行条件-4稳定性
3、发行条件-5同业竞争
3、发行条件-6人员合规性
3、发行条件-7欺诈发行
3、发行条件-8募集资金运用
4、上市条件-0章节架构介绍
4、上市条件-1股本要求
4、上市条件-2财务指标
4、上市条件-3预计市值
4、上市条件-4亏损企业
4、上市条件-5差异表决
5、差异表决-0本节架构说明
5、差异表决-1差异表决权典型案例
5、差异表决-2差异表决权概念含义
5、差异表决-3差异表决权设置前提
5、差异表决-4差异表决权设置限制
5、差异表决-5普通表决权权利保障
5、差异表决-6差异表决权内外监督
6、股权激励-0章节架构介绍
6、股权激励-1股权激励含义
6、股权激励-2股权激励对象
6、股权激励-3股权激励比例
6、股权激励-4股权激励价格
6、股权激励-5分拆上市提供机会
6、股权激励-6规则指引明确
      赠送资料:电子版课程讲义

教学大纲

【课程介绍】
 万众瞩目的科创板来啦!
 
 
 
 
【课程大纲】
第1部分 科创板背景介绍
 1.1 科创板规则体系介绍:已经生效的国家法律法规、证监会部门规章、上交所规则
 1.2 多层次资本市场介绍:主板、中小板、创业板、新三板、新四板、科创板等
 1.3 中国大陆主板、中小板、创业板的主要特点以及区别和联系
 1.4 科创板基本定位介绍:科创板的定位、行业定位、企业定位、咨询委行业分布等
 1.5 科创的理解以及认定:如何理解科创二字,科创能力认定的6个要点,上交所审核要点
第2部分 科创板上市流程
 2.1 提交发行上市申请前:发行人自评、发行上市条件、保荐人审核、疑难杂症、内部审批等;
 2.2 证券交易所受理过程:文件报送、受理审核重点、如果材料齐备、如果材料不齐备、受理时间原则等;
 2.3 发行审核部门审核过程:机构设置、审核重点、审核方式、首轮问询、多轮问询、疑难杂症、预披露等;
 2.4 上市委员会审议过程:审议会议、审议问询、审议意见、补充披露、审核决定、补充报送、审核期限、再次提出发行上市申请等;
 2.5 中国证监会注册过程:审核方式、审核重点、证监会退回、补充审核、更新披露、注册成功、再次提出发行上市申请、审核期限、注册有效期、等更新披露
 2.6 股票公开发行环节;价格披露、招股说明书有效期、财务报表有效期等;
 2.7 不予受理或终止复审:复审事由、复审时限、申请文件、复审结果、复审回避、
第3部分 科创板发行要点
 3.1 主体资格要求:科创板与其他板块在存续期、有限公司折股、注册地、分拆子公司的区别?
 3.2 会计内控要求:财务报表审计报告、内部控制审核报告的要独立性的要求:什么是上市公司“三独立原则”和“五分开原则”、关联交易、资产完整等
 3.3 稳定性的要求:发生人的主营业务、管理层、核心技术人员、实控人等稳定性方面有何要求?
 3.4 同业竞争要求:为何不允许存在同业竞争、同业竞争如何处理、科创板与其他板块的区别和联系
 3.5 人员的合规性:科创板与其他板块对发行人及其控股股东和实际控制人合规性要求有什么区别?
 3.6 欺诈发行责任:何为欺诈发行?主板、中小板、创业板、科创板欺诈发行后果有什么区别?
 3.7 募集资金运用:主板、中小板、创业板、科创板在募集资金运用方面有什么样的区别和联系?。
第4部分 科创板上市要点
 4.1 股本要求:公开公开发行的股份的比例要求、发行前发行后股本总额的要求
 4.2 财务指标:主板、中小板、创业板、科创板申请股票上市财务指标的区别和联系
 4.3 预计市值:什么是预计市值?预计市值的确定方法?预计市值出现偏差怎么办?
 4.4 亏损企业:亏损企业能否申请上市?申请上市有什么要求?
 4.5 差异表决:什么是差异表决权?设置差异表决权对预计市有什么要求?
第5部分 差异表决权机制
 5.1 概念含义:A股对于“差异投票权机制”的首次实践
 5.2 设置前提:时间要求、市值要求、权利要求
 5.3 设置限制:主体资格限制、表决权差异限制、上市后不得增发限制、交易限制
 5.4 权利保障:数量保障、主体资格丧失保障、重大事项表决保障
 5.5 内外监督:强化外部信息披露义务、强化内部监事会监督、及时办理登记义务
 5.6 典型案例:小米集团(01810)等。
第6部分 科创板股权激励
 6.1 股权激励对象:扩宽激励对象范围:放于持有5%以上股份的股东或实际控制人等激励限制;
 6.2 股权激励比例:提高授予规模限额:股权激励计划涉及股票总数累计限额由10%提升至20%等;
 6.3 股权激励价格:增强定价的灵活性:取消限价原则性要求,偏低时,独立财务顾问发表意见等;
 6.4 股权激励实施:提升实施的便利性:取消60日期限限制允许特定激励条件登记至激励对象名下等;
 6.5 规则指引明确:相对其他板块,科创板指引较明确审核问答对股权激励多方面作出较明确的指引等;
 6.6 激励股票突破:分拆上市提供机会,强化子公司的激励机制,退出渠道明确可期,激励效果提高等。

学员评价

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