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玩命汇总！中级财管答疑精华90问（第6问：Rm-Rf和β(Rm-Rf)的区分）
2020年中级会计职称考期将近！为了让各位考生考前有所获益，网校汇总了众考生们在《财务管理》学习过程中存在的各类疑问，并将网校老师的答疑整理给大家，供大家探讨学习，直至考试当天截止，祝大家备考愉快！
提问：
假设无风险报酬率为4%，市场组合的必要报酬率为15%，已知甲股票的β系数为1.2，则下列结论正确的有（ ）甲股票的风险收益率为13.2％---风险收益率＝1.2×（15%－4%）＝13.2％，为什么不是15%-4%=11?
《应试指南》2019年上册第45页，风险收益率（风险报酬率）--（Rm-Rf）,这里为什么还要乘以贝塔系数？
解答：
您注意区分以下不同的叫法：Rm-Rf的常见叫法包括：风险价格、平均风险收益率、平均风险补偿率、风险溢价、股票市场的风险附加率、股票市场的风险收益率、市场风险收益率、市场风险报酬、证券市场的风险溢价率、市场风险溢价、证券市场的平均风险收益率、证券市场平均风险溢价等。β(Rm-Rf)的常见名称有：某种股票的风险收益率、某种股票的风险报酬率、某种股票的风险补偿率。注意一下前面的定语。
祝您学习愉快
注：以上答疑精华来源于正保会计网校答疑板，网校老师会针对已购课学员提出的问题进行答疑。（网校答疑板使用攻略）
如果你也有很多问题，无论是源于一道题还是一个知识点，都可以来网校与大家一起探讨！去论坛>
中级会计职称备考到现在大家是不是都想问：
现在开始还来得及吗？
临近考试，如何安排学习？
已听课程，但抓不住重点怎么办？
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