开放课堂 教师中心

APP下载
APP下载扫一扫
立即下载
安卓版本:8.7.11 苹果版本:8.7.11
开发者:北京东大正保科技有限公司
应用设计权限:查看权限>
APP隐私政策:查看政策>
客服电话:010-82318888
学员利益至上,一切为学员服务
正保会计网校 > 开放课堂 > 零基础/会计 > 财务人员必学的税务课
提示
×

预约成功

距直播还有:0101小时0101
直播间暂未开放,请于直播开始前1小时进入

您也可以扫码预约微信提醒,于直播前1小时通知

操作步骤:扫码关注“正保会计网校公众号”->进入我的个人中心->绑定学员代码

财务人员必学的税务课

价      格: ¥ 199.0

课程形式: 录播课 课时数:4.4427776课时 所属类别: 财务实操 学习期:90天

课程收益:1.公司设立的税收筹划;2. 采购与销售环节的税务问题;3. 费用报销的税务问题;4. 资产的税务问题;5.金融资产的税务问题;6.税收优惠政策。
立即报名 立即报名

报名即同意相关课程购买协议

此课程您已报名并交费成功 去学习 微信开课提醒

授课老师

汤婧平

汤婧平

注册会计师、北京大学EMBA,北京森格莱管理咨询公司总经理,北京大学总裁班和清华大学EMBA班授课讲师,正保会计网校财务管理精品系列课特聘讲师、财考网签约讲师。汤老师具有深厚理论功底和丰富培训经验,授课思路清晰、重点突出,善于总结分析,引导学员思路,是实力派青年教师。汤老师熟知国家财政、金融、税收等政策法规,在企业投融资、收购并购、内部控制、税收筹划、企业审计等方面有丰富的实战经验,曾担任多家公司财务顾问,并参与公司重大经营决策及战略规划。

进入个人主页

课程安排

录播课程表 视频开放时间说明
1-1 公司注册资本是不是越多越好? 报课后即可学习录播视频,学习期90天。
1-2 公司原始投资如何组合?
1-3 以技术投资有哪些坑?
1-4 公司的股权如何分配?
1-5 异地设立公司的涉税风险
2-1 为什么采购必须要发票?
2-2 销售涉及的主要税种
2-3 软件产品与服务一起卖的纳税筹划
2-4 几种特殊销售方式的税务筹划
2-5 销售渠道的涉税风险
3-1 福利费的涉税风险
3-2 个人支出在公司报销的涉税问题
3-3 为员工支付的商业保险涉税问题
3-4 支付餐饮服务费的税收风险
3-5 支付个人车辆的涉税风险
3-6 支付个人房屋租赁的涉税问题
3-7 支付礼品的涉税风险
3-8 支付旅游费用的涉税问题
4-1 固定资产的税务问题
4-2 无形资产的涉税问题
4-3 应收账款的税务问题
4-4 存货的税务问题
4-5 持有股票(权)类金融资产的涉税问题
4-6 持有债权(券)类金融资产的涉税问题
4-7 持有基金类金融资产的涉税问题
5-1 福利费的涉税风险
5-2 向公司借款的涉税问题
5-3 合伙人取得合伙企业收益的涉税风险
5-4 权益转增注册资本的涉税问题
5-5 股权激励与转让的涉税问题
6-1 小微企业的税收优惠
6-2 高新技术企业与软件企业的税收优惠
6-3 常见个税筹划方案的涉税风险
6-4 税务稽查的方式和要点
      赠送资料:电子版课程讲义

教学大纲

导师寄语
 税务政策很多,并且每年都在变化,对于财务工作人员来讲工作压力非常大,通常大家都面临三个问题:
 第一:政策太多,没及时掌握新的政策;
 第二:读不懂税务的相关政策;
 第三:执行和使用税务政策的时候,有偏差,或者不敢确定。

推荐理由
 理由一:课程简单实用,没有废话。
 理由二:课程化繁为简,即学即用。
 理由三:老师从事财税工作及培训十八年,授课及实操经验丰富。

适用人群
 本课程适合以下3类人群:
  1、企业财务人员;
  2、企业税务人员;
  3、企业管理人员。

课程安排
 录播 课后免费赠送讲义、企业财务管理制度、财务人员岗位职责、财务人员简历模板。

课程大纲
第一模块 公司设立的税收筹划
 1.公司的注册资本多少合适
  (1)法律对注册资本有什么规定
  (2)认缴注册资本是否不需承担赔偿责任
  (3)认缴和实缴的注册资本如何记账
 2.成立公司的资金构成
  (1)股权投资(单纯注资)在未来会有什么障碍
  (2)股债混投(入资和借款共存)在未来会有什么益处
 3.以技术投资入股的坑
  (1)技术投资是否缴纳增值税
  (2)法人企业以技术投资是否缴纳企业所得税
  (3)个人以技术投资是否缴纳个人所得税
  (4)哪些技术可享受税收优惠
  (5)被投资方发生的无形资产摊销额可否税前扣除
 4.公司的股权如何分配
  (1)同股是否一定同权
  (2)口头约定利益分配有什么风险
  (3)异地设立公司的涉税风险
  (4)异地优惠政策是否合规
  (5)异地设立的公司经营是否合规
第二模块 采购与销售环节的税务问题
 1.采购必须要发票
  (1)合同约定他人负担全部税费是否合法
  (2)约定他人负担税费是否可以免除自己的纳税义务
  (3)签订税费转嫁合同需重点关注什么内容
 2.销售方式决定纳税方式
  (1)增值税、关税、消费税
  (2)产品嵌有软件如何卖
  (3)产品和服务共存如何卖
  (4)多种服务共存如何卖
  (5)销售使用过的固定资产如何纳税
  (6)销售使用过的固定资产如何记账
  (7)买产品赠产品如何纳税
  (8)买产品赠服务如何纳税
  (9)买服务赠产品如何纳税
  (10)买服务赠服务如何纳税
  (11)商业折扣如何纳税
  (12)消费送积分如何纳税
  (13)消费送红包如何纳税
 3.尽量避免关联交易
  (1)关联交易定价不合理是否被调整
  (2)关联交易该如何合理定价
 4.销售渠道的涉税风险
  (1)以自然人作为渠道商的涉税风险
  (2)“佣金”激励发展渠道商的涉税风险
  (3)发展渠道商的税收建议
第三模块 费用报销的税务问题
 1.支付个人房屋租赁服务费的财税风险
  (4)替出租人负担税款可否在承租人税前扣除
  (5)如何签订租赁合同可将替房东负担的税费在税前扣除
  (6)替房东缴纳的税款如何会计处理
 2.支付个人车辆租赁服务费的税收风险
  (1)无租赁合同支付个人车辆支出有什么税收风险
  (2)有租赁合同支付个人车辆支出需注意什么问题
  (3)个人取得车辆租赁收入需缴纳什么税款
  (4)“私车公用”的几个实用建议
 3.支付餐饮服务费的税收风险
  (1)哪些费用是招待费
  (2)出差期间的餐费是否属于招待费
  (3)会议期间的餐费是否属于招待费
  (4)福利性质的餐费是否属于招待费
  (5)招待费在财务和税法界定不一致时如何处理
 4.支付礼品费的税收风险
  (1)招待费如何界定
  (2)业务宣传费如何界定
  (3)礼品支出属于招待还是宣传
  (4)实务中发生的礼品支出该如何处理
 5.支付员工商业保险的税收风险
  (1)为员工支付的补充保险是否可以税前列支
  (2)为员工支付的意外险是否可以税前列支
  (3)为员工支付的特殊工种险是否可以税前列支
  (4)为员工支付的商业健康险是否可以税前列支
  (5)为员工支付的雇主责任险是否可以税前列支
 6.支付福利费的财税风险
  (6)哪些支出属于福利费
  (7)福利费在税前列支需注意哪些问题
  (8)支付旅游费的税收风险
  (9)旅游是否属于员工的工资所得
  (10)旅游是否属于福利费
  (11)旅游费支出的进项税额能否抵扣
  (12)报销个人消费的税收风险
  (13)个人支出在公司报销可否税前列支
  (14)个人支出在公司报销是否缴纳个人所得税
第四模块 资产的税务问题
 1.固定资产的税务问题
  (1)单价多少可计入固定资产
  (2)固定资产残值率如何确定
  (3)固定资产折旧年限如何确定
 2.无形资产的税务问题
  (1)单价多少属于无形资产
  (2)无形资产可以按多少年摊销
  (3)采购取得无形资产如何记账
  (4)如何建立研发费用辅助核算账
 3.应收账款的税务问题
  (1)发生坏账是否可以税前扣除
  (2)发生坏账损失是否必须税前扣除
 4.存货的税务问题
  (1)赠品送出时是否要按视同销售货物申报增值税
  (2)福利品给员工使用是否按视同销售货物申报增值税
 5.金融资产的税务问题
  (1)什么是金融资产
  (2)持有股权(票)类金融资产要缴哪些税
  (3)持有债权(券)类金融资产要缴哪些税
  (4)持有基金类金融资产要缴哪些税
第五模块 个人所得税的税务问题
  福利费的涉税风险
  个人取得的福利费到底是否免税
  公司为员工负担的补充保险,个人是否需缴纳个税
  代扣个税取得的返还款奖励财务人员是否还需缴纳个税
  从公司借款的涉税风险
  股东从公司借款有什么税收风险
  员工从公司借款有什么税收风险
  合伙人取得合伙企业收益的涉税风险
  从合伙企业分回的股息可否享受减免税优惠
  从合伙企业分回的股票(权)转让所得可否享受优惠
  权益转增注册资本和股本个人股东的涉税风险
  非上市、非挂牌企业权益转增注册资本和股本,个人股东是否缴纳个人所得税
  上市或挂牌企业权益转增注册资本和股本,个人股东是否缴纳个人所得税
  股权激励的涉税风险
  如何选择激励对象
  如何确定激励的股权比例
  通过平价转让股权实现激励有哪些风险
  通过原股东代持实现激励有哪些风险
  通过税收优惠进行股权激励有哪些障碍
  个人转让股权的涉税风险
  股权是否可以平价转让
  股权转让价格不合理会如何核定
  为股权转让而修改章程是否适合
  通过离婚再结婚筹划税款有什么风险
  通过增资进行筹划是否存在障碍
第六模块 税收优惠政策
 1.小微企业、小型微利企业和小规模纳税人的税收优惠
  (1)小微企业、小型微利企业、小规模纳税人如何区分
  (2)小微企业有哪些税收优惠
  (3)小型微利企业有哪些税收优惠
  (4)小规模纳税人有哪些税收优惠
 2.高新技术企业的税收优惠
  (1)高新技术企业需要满足哪些条件
  (2)申报高新技术企业需要提交哪些资料
  (3)获得高新技术企业资格是否一定可以享受税收优惠
 3.软件企业和软件产品的税收优惠
  (1)软件企业有哪些优惠
  (2)软件企业应满足哪些条件
  (3)软件企业如何享受税收优惠
  (4)软件产品有哪些税收优惠
 4.研发费用加计扣除的税收优惠
  (1)什么样的研发活动才算是真正的研发活动
  (2)哪些企业发生了研发费用也不能享受税收优惠
  (3)哪些研发费用可以加计扣除
  (4)加计扣除的研发费用要如何核算
  (5)研发费用加计扣除的税收优惠如何享受
 5.技术转让的税收优惠
  (1)技术转让是否一定可以享受增值税免税优惠
  (2)技术转让有哪些企业所得税优惠
  (3)有哪些技术享受税收优惠
  (4)技术转让所得如何正确计算
  (5)减半征收的优惠政策
  (6)享受技术转让所得优惠对会计核算有什么要求
  (7)母公司转让技术给子公司是否可以享受所得税优惠

学员评价

Copyright © 2000 - www.chinaacc.com All Rights Reserved. 北京正保会计科技有限公司 版权所有

京B2-20200959 京ICP备20012371号-7 出版物经营许可证 京公网安备 11010802044457号

购买协议

如何听课:

1、电脑听课:登录https://www.chinaacc.com,输入学员账号登录,找到对应课程,点击进入听课。

2、手机听课:打开正保会计网校APP登录—点开【学习】找到报名的课程,点击进入听课。


正保远程教育

XYXY-KJ-KFKT24Y01V2.0



协议书

甲方:开放课堂会计实务课程辅导学员

乙方:北京正保会计科技有限公司

甲方已充分阅读、理解并接受本协议的全部内容,一旦甲方成功付费购买本协议项下乙方提供的辅导课程,即表示甲方同意遵循本协议之全部约定。甲乙双方一致同意由乙方旗下正保会计网校(www.chinaacc.com) 为甲方提供与甲方选报辅导课程对应的辅导培训服务。具体条款如下:

1 定义条款

本协议适用于正保会计网校(www.chinaacc.com) 开放课堂会计实务 30天/90天/180天 课程辅导 服务。 本协议下“ 30天/90天/180天” 课程辅导服务是指乙方旗下正保会计网校(www.chinaacc.com)向特定注册学员推出的,在该等注册学员选报课程并交费后,乙方按照本协议相关条款的规定向该等注册学员提供的课程学习服务。

2 辅导课程、费用及费用支付

   2.1 乙方提供的“ 30天/90天/180天” 辅导课程、讲义及价格均以甲方在乙方正保会计网校(www.chinaacc.com)平台选报并成功支付的信息为准。

2.2乙方按照甲方最终选报的课程、班次、服务及实际交纳的学习费用向甲方提供相应的辅导服务。

2.3乙方提供的辅导课程、讲义、配套资料、答疑服务等以当年对应课程辅导的招生方案为准。可能会根据实际情况调整老师、课程、大纲、答疑服务等,乙方有权根据实际调整变更具体服务内容和细节。

2.4乙方随课赠送的礼品、课程、分期贴息优惠或其他乙方向甲方提供的优惠政策,如有退换课情况,乙方有权扣除相应费用(如若原包装完整,甲方可以寄回,乙方不予扣除相应费用)。

2.5 购课规则

2.5.1直播课程开课前,甲方如不满意课程内容且未超过课程总时长的10%,可免费申请更换一次;

2.5.2甲方如当期无法上直播课,可在报名交费1年内免费申请一次补学机会;

2.5.3课程有效期内申请退费,若已听课,则需根据具体听课时长扣费【费用计算规则为:(甲方实际交费金额-甲方实际交费金额×20%)÷课程总时长×甲方已听课时长】,若未听课只下载了资料讲义,则需在实际交费金额中扣除20%的费用,剩余的金额退还甲方;

2.5.4直播课因其教学特点,若因故未达到开课标准,可能会延期或调整,遇此特殊情况时网校将及时通知,并可为学员办理更换同类型的相应课程

2.5.5体验课程(或免费课程)购买后请按时进入直播教室听课,体验(或免费)内容不提供以上购买正式课程的学员所享有的更换、补学及延期等服务

2.5.6购课后须在页面提示的关闭时间前观看课程,课程关闭后可按2.5.2约定申请补学,逾期视为放弃补学,乙方不再提供退费或补学服务;

2.5.7课程退换政策:网校课程为服务类商品,购买后无任何下载记录(包含讲义、配套资料等),可享受“7天无理由退款/换课”;

2.5.8如需发票,请在报名交费后1年内提交申请,逾期将不予办理。

3 甲方的权利与义务

3.1 权利

甲方在按照本协议的规定交纳全部学习费用后,有权利享受乙方为“30天/90天/180天”学员所提供的教学及辅导服务,具体服务内容以乙方网站公示的招生方案为准。

3.2 义务

3.2.1 甲方应按时、全额交纳学习费用;

3.2.2 甲方对于乙方提供的学习课程,应保证只供甲方个人单独学习使用,不得以任何方式向任何第三方提供或公开课程内容,包括但不限于向任何第三方透露学习课程、与他人共享学习账号、将自己的学习账号提供给第三方使用、将学习课程公开播放、传播下载的课程及讲义、资料、或以任何方式供多人同时使用。若甲方违反上述约定,甲方的学习权限将被乙方无条件立即关闭,已支付的费用不予退还,同时甲方应承担因此给乙方所造成的全部损失及其他一切法律后果。

4 乙方的权利与义务

4.1 权利

4.1.1 乙方有权根据本协议相关条款获得甲方交纳的相应学费;

4.1.2 乙方有权根据本协议的约定获得、持有和核对甲方提供的有关个人信息、资料。

4.2 义务

4.2.1 乙方应提供本协议规定的辅导服务;

4.2.2 乙方应保证所提供的各项服务均能够正常使用;但是因不可抗力以及甲方的原因造成不能正常使用乙方所提供的各项服务,包括但不限于互联网运营商提供的网络中断、甲方不具备上网条件(包括但不限于不具备软硬件条件或者软硬件故障)等,则乙方不承担任何责任。

5 不可抗力

5.1不可抗力指超出本协议双方控制范围,无法预见、无法避免或无法克服,使得本协议一方或双方部分或者全部不能履行本协议的事件。这类事件包括但不限于地震、台风、洪水、火灾、战争、罢工、暴动、网络中断、政府行为、法律规定或其适用的变化,或者其他任何无法预见、避免或者控制的事件。

5.2如任何一方不履行或迟延履行本协议规定的义务是由于不可抗力,则该方免除承担违约责任。

5.3不可抗力事由发生后,若有可能,受不可抗力影响的一方应在10个工作日内将有关情况及时通知对方(乙方可以通过网站公告的方式通知甲方),凡违反此通知义务且不履约给对方造成损失的,须赔偿由此而给对方造成的损失。

5.4 在不可抗力消除后,曾受不可抗力影响而未能履约的一方应尽最大努力恢复履行其在本协议项下的义务。

6 争议的解决

6.1 本协议的内容、执行和解释及争议的解决均应适用中国法律。

6.2 双方在履行本协议的过程中,如发生任何争议,则双方应首先进行友好协商解决。

6.3 如果某一争议未在一方首次提出协商之日后 30 日内通过友好协商解决,则任何一方可将该争议提交北京仲裁委员会根据该会届时有效的仲裁规则在北京仲裁。

7 完整协议

乙方在正保会计网校网站上公布的招生方案及网站的注册服务条款是本协议的补充,惟该等招生方案及网站注册服务条款与本协议有不同之处的,则以本协议的约定为准。

8 保密义务

乙方对甲方提供的个人资料和信息具有保密义务,除非法律规定或者有权政府机关的命令和要求或者甲方同意,乙方不得将甲方的个人信息和资料泄露给任何第三方。

甲方对本协议的内容、乙方提供的学习辅导课程的任何内容具有保密义务,未经乙方同意,甲方不得将该等内容泄露给任何第三方或者提供给任何第三方使用。甲方违反保密义务给乙方造成损失的,应当足额赔偿乙方的损失。

9 协议期限

本协议期限自乙方为甲方开通本协议中甲方所报课程听课权限之日起至所报课程规定学习期限到期为止。

10 其他约定

10.1本协议采用电子协议形式,凡购买开放课堂会计实务课程辅导视为同意并签署本协议。本协议自甲方成功付费购买乙方本协议课程之后即生效。

10.2如甲方通过补差价的方式升级到开放课堂其他会计实务课程,类别价格高于本课程以外的辅导课程,则本协议自甲方课程升级至辅导班次生效之日起自动终止,甲乙双方权利义务关系以甲方课程升级后的新班次协议书为准。

10.3本协议生效后,非经法定事由或双方协商一致,任何一方不得解除。

—————————————————【以下无正文】———————————————————

甲方:开放课堂会计实务课程辅导学员

乙方:北京正保会计科技有限公司