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老师,小规模纳税人,1月份开了102万的发票,7月份红冲了102万后,重新开34万的票。10月报第三季度的增值税怎么填表?
郭老师
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提问时间:10/13 12:15
#建筑#
都是一样的发票吗?如果是的话,填写负数销售额102-34。
阅读 66
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你好,被**方收到我们公司的工程款,我要怎么入账呢?前面我们老板还垫付了开票税费及预缴税费,工程款到了以后都是要退回老板私账的。
刘艳红老师
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提问时间:10/13 10:48
#建筑#
您好,你是计入应收账款了吗?这种一般是**方开票做账,你们不用做账的
阅读 68
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你好老师,请问10月份有社保基数补差,怎么做账呢?
小菲老师
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提问时间:10/13 10:08
#建筑#
同学,你好 借:管理费用-社保费 贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 贷:银行存款
阅读 66
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老师好,建筑企业工地上请的临时工怎么申报个税呢?是按工资新金申报还是按照劳务报酬申报呢?
家权老师
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提问时间:10/13 09:00
#建筑#
签订临时用工协议,还是按工资申报
阅读 64
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老师您好,建筑施工企业新项目业主拨付预收业主工程款,全额缴纳9个点的税金,发票开具时不可以开预收工程款了吗?
宋生老师
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提问时间:10/13 08:49
#建筑#
你好,预收款也是需要预交的。你还不如一次开
阅读 285
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老板欠员工的工资计入哪个科目?
家权老师
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提问时间:10/12 16:37
#建筑#
转入其他应付款科目就行
阅读 89
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税前工资66342.5 单位承担社保:23566.46 个人承担社保3759.04 单位承担公积金:4080 个要承担公积金5760 个税:13411.39 本月实际发放工资:15917.11 麻烦老师写份详细的分录
暖暖老师
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提问时间:10/12 16:15
#建筑#
计提工资 借管理费用66342.5 贷应付职工薪酬应付工资66342.5
阅读 110
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税前工资66342.5 单位承担社保:23566.46 个人承担社保3759.04 单位承担公积金:4080 个要承担公积金5760 个税:13411.39 本月实际发放工资:15917.11 麻烦老师写份详细的分录
董孝彬老师
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提问时间:10/12 15:34
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 107
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企业成本管理的方法有哪些?
董孝彬老师
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提问时间:10/12 11:47
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 69
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什么是全生命周期成本法?
文文老师
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提问时间:10/12 11:23
#建筑#
你好,是指要求企业从时间维度覆盖对象的完整周期(如研发、生产、使用、废弃等),空间维度整合各环节的直接与间接成本,包括显性支出和隐性代价(如环境影响、社会责任)。全生命周期成本法是一种系统性的成本管理方法,其核心是将产品、资产、劳动力或项目等特定对象在整个生命周期内的所有阶段产生的全部成本纳入统一考量,以实现全周期的成本优化和决策支持。
阅读 94
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计错科目了,管理费用只能是借方的红字吗?
家权老师
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提问时间:10/12 10:18
#建筑#
是的,就是那样处理就行
阅读 86
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我们2025年1月份发放工资1万元,这1万元分2个月申报的工资,(1月份实际发放1万元,1月份申报5000元,2月份申报工资5000元,如何写分录? 这样处理有没有影响?
郭老师
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提问时间:10/12 09:25
#建筑#
借成本费用工资等 贷应付职工薪酬工资1万, 借应付职工薪酬工资1万, 贷银行存款1万。 严格来说有风险 税务局不查就没有关系。
阅读 97
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老师,公司一直没有业务,只是收到了注册金,又转出投资了,财务报表该怎么报
郭老师
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提问时间:10/12 08:56
#建筑#
你账上怎么做的? 如果没有做的话,应其他应收款和实收资本里面有金额,就是你注册金的。
阅读 67
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发放工人工资,税前工资1万元,个税1000元,公司未扣,工人拿的是净工资,相当于个税公司承担了,那么申报个税时,个税按1万元申报的,存在差异,如何写分录?
郭老师
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提问时间:10/12 08:36
#建筑#
借管理费用工资等1万, 贷应付职工薪酬工资1万 借,应付职工薪酬工资1万 贷,银行存款1万 借,营业外支出 贷应交税费个税1000 借,应交税费个税1000, 贷银行存款 汇算清缴,纳税调增。
阅读 97
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公司劳务资质,给业主开了张劳务费发票,怎样账务处理
董孝彬老师
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提问时间:10/12 07:39
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 72
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老师,工程项目上所以的材料都要必须要入库吗
刘艳红老师
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提问时间:10/11 21:20
#建筑#
您好,要的,这个要入库的
阅读 106
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我们公司有一项跨省的**业务,工程期预计有四年,最近要去项目地开一个账户。想请教有经验的老师,对这样业务,我们作为被**方,应该从哪些方面去控制风险?请讲具体些!比如银行账户的U盾,以及转账业务是不是应该由我公司来操作,比如合同审核等该怎么管控?
苏晓燕老师
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提问时间:10/11 20:23
#建筑#
您好您作为被**方在明面上您是这个业务主责人,您就站在这个角度去看问题就行,**方是站在暗处的,所有的工程主责都是您的
阅读 81
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只交社保,不报个税可以吗,实发工资是0
刘艳红老师
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提问时间:10/11 17:05
#建筑#
您好,这个员工实际是没有工资吗?
阅读 76
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支付劳务费1万元,要交多少的个税?麻烦老师算下
文文老师
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提问时间:10/11 16:26
#建筑#
支付劳务费1万元,要交个税1600元
阅读 116
收藏 0
让劳务公司开劳务发票,劳务公司收取的税点也开了发票对公支付,那这个费用怎么入账
刘艳红老师
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提问时间:10/11 15:04
#建筑#
您好,你是说税费怎么入账吗?
阅读 93
收藏 0
免税发票免增值税,那还需要缴纳印花税吗?
小菲老师
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提问时间:10/11 14:51
#建筑#
同学,你好 需要缴纳的
阅读 73
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老师,今天关于财务没有什么考试的吧
刘艳红老师
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提问时间:10/11 14:48
#建筑#
您好,没有,今天没有什么考试的
阅读 67
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甲方代发工资:如何做分录? 税前工资:1164372 手动测算个税:3317.77 实际扣缴个税:17517.03 相当于是少扣了个税,麻烦老师写计提工资,与发放的分录?
郭老师
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提问时间:10/11 14:12
#建筑#
借成本工资 贷应付职工薪酬工资1164372 借应付职工薪酬工资1164372 贷应交税费个税3317.77, 应收账款1164372-3317.77。
阅读 102
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老师我们单位在省内其他地方承包了一个工程,之后又承包给当地的a个体户,a又分包给b个体户,现在这个农民工工资由谁来申报?
家权老师
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提问时间:10/11 11:33
#建筑#
是谁雇佣的民工谁就申报
阅读 78
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老师,现开要分别开5家分公司,不是一个分公,能一个人去办吗?会不会说有相关联?分公司有法人吗?
文文老师
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提问时间:10/11 11:25
#建筑#
可以的,可以一个人去办理,分公司有法定代表人
阅读 77
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甲方无法支付工程款现金,用房子来抵工程款,签订了协议抵给我公司,我公司将房子给了个人,房子直接由甲方过户给个人,我的账务处理,还是收到工程款,给个人的房子,挂个人往来吧?没有其他要交税费吧?
家权老师
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提问时间:10/11 11:02
#建筑#
那个不需要交任何税的 借:其他应付款 贷:应收账款
阅读 88
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老师,带税务盖章的财务报表从哪里下载?
小菲老师
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提问时间:10/11 10:29
#建筑#
同学,你好 可以试一下,电子税务局 选择【特色查询】-【申报信息查询(供下载税务机关受理章使用)】进入功能。 通过调整查询条件筛选需要下载的申报表。 点击查询结果操作列中的【批量导出】下载申报表。该功能下载的申报表带有税务机关业务专用章。
阅读 84
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老师,请问下金蝶系统能把做好的XLCEL表库存导入系统库存吗?
小菲老师
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提问时间:10/11 10:13
#建筑#
同学,你好 这个要看你的金蝶软件有这个功能吗?一般需要联系软件服务商
阅读 63
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甲方代发工资:如何做分录? 税前工资:1164372 手动测算个税:3317.77 实际扣缴个税:17517.03 如何做分录
宋生老师
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提问时间:10/11 09:48
#建筑#
你好,你现在是要做甲方的帐还是你们自己的帐?
阅读 123
收藏 1
老师,我方是**单位,**公司给被**公司开票100万,应收账款扣管理费及税费后只剩95万,应收账款里的5万如何消账?
宋生老师
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提问时间:10/11 09:36
#建筑#
你好,让对方开管理费的发票。然后抵减。
阅读 68
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