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老师,如果收到甲方用房子抵工程款,房子直接打折卖给第三人,不进入企业固定资产,怎么做分录
宋生老师
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提问时间:04/11 10:22
#建筑#
你好你好,,对于你们来说是借银行存款,营业外支出贷,应收账款。
阅读 86
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老师你好请问我们给对方多打了20万,不用预付账款,直接用应付账款可以吗?这样应付账款为负数,合理吗?
文文老师
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提问时间:04/11 10:22
#建筑#
直接用应付账款可以,应付账款为负数,合理
阅读 61
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所得税年报里利润表上的本年累计金额和上年金额怎么填,2025年申报2024年所得税年报
郭老师
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提问时间:04/11 10:01
#建筑#
本年是2024年1~12月份, 上年是2023年1~12月份。
阅读 69
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老师去年公司进账5万,申报汇算清缴这五万填到哪个报表里。
宋生老师
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提问时间:04/11 09:22
#建筑#
这个是什么业务收到的钱?
阅读 65
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建筑行业企业所得税怎么计算的
岁月静好老师
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提问时间:04/11 08:57
#建筑#
您好,利润计算都是一样的,不区分行业,除了核定的外,所得税都是一个纳税年度内,累计利润总额为基数,按季预缴,年末汇缴,多退少补。
阅读 56
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老师我们有个项目金额60万,10个点利润,按这个算出来成本是54万对吧,,那还有10万的费用这个费用是成本找44万就可以还是咋算啊
郭老师
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提问时间:04/11 06:42
#建筑#
你好利润10个点是毛利润还是营业利润 54是毛利润 44是营业利润
阅读 68
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老师,异地电子税务局网签三方协议还需要到线下银行办理吗?
东老师
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提问时间:04/11 05:44
#建筑#
您好,异地电子税务局网签三方协议是否需要到线下银行办理,取决于银行是否支持全程网签。如果开户银行支持网签且满足相关条件,如纳税人名称与缴款账号名称同名等,可全程在线上完成签约,无需到线下银行办理。系统会自动将协议电子信息发送至银行,银行审核通过后返回签订成功回执,协议生效。
阅读 59
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建筑行业说的10个点的利润指的是哪个,是毛利还是净利啊,,建筑施工企业是根据毛利率算成本,还是根据净利润算成本啊
董孝彬老师
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提问时间:04/10 23:04
#建筑#
您好,这 10 个点的利润通常指的是毛利率 计算成本也是根据毛利率 。成本 = 收入 ×(1 - 毛利率) 这样的公式来初步测算成本
阅读 79
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老师申报个税,发送申报怎么点不了
小锁老师
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提问时间:04/10 22:43
#建筑#
您好,可以截个图看看吗
阅读 84
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费用占收入的比例大概11个点,,这种项目组票能举个例子吗,项目收入100万,人工占20,材料占60,机械占20,利润率10个点,成本咋算是多少
姜再斌 老师
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提问时间:04/10 21:40
#建筑#
你好,努力解答中,稍后回复你。
阅读 76
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老师公司没有运转,企业所得税季报本年累计金额怎么填
余前老师
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提问时间:04/10 21:19
#建筑#
您好,公司没有运转也就是还没有收入,企业所得税季报本年累计金额填“0”即可,有帮助的话麻烦给个五星好评哦。
阅读 102
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请问下你们比如外地项目一开始按合同开发票120万,然后按2个点缴纳增值税及附加税,如果现在确认了结算金额是102万,相当于要开红冲发票18万,那我想问下,你们在外地预缴的增值税及其他附加税和企业所得税,你们有办理过退税吗?
郭老师
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提问时间:04/10 21:04
#建筑#
办理过 去税务局带着外经证 合同 你的外管证没有核销吧? 你看下预缴申报能修改吧 我们当时修改不了让退
阅读 77
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我们是国有企业的建筑公司,付机械租赁费,需要对方公司提供一些什么附件,比如合同、发票、营业执照、设备租赁的台账吗?哪些是必需件
宋生老师
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提问时间:04/10 18:39
#建筑#
你好,这个就是合同,发票,台账,银行账单
阅读 80
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本季度申报工会经费,自动带出来缴纳金额,以前季度也没有呀,这个是怎么计算出来的,是否可以报0
宋生老师
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提问时间:04/10 17:40
#建筑#
你好,新企业三年。有的地方是免的。
阅读 69
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老师建筑施工环保税在电子税务局怎么申报呢
郭老师
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提问时间:04/10 16:56
#建筑#
你们是按照什么来缴纳的扬尘吗?
阅读 59
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建筑**企业之间怎么算
朴老师
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提问时间:04/10 16:29
#建筑#
**费: 合同额比例:按合同总金额一定比例(2% - 15%)算,依项目情况定。 固定费率:约定固定费率,不随项目金额变,便于预算但缺灵活。 基于工程量:按工程量、施工面积等一定比例支付。 基于劳动力成本:依劳动力数量和成本算。 基于技术服务:按技术服务内容质量算。 基于利润分享:按项目利润一定比例算。 结合多种方式:常结合多种方式,先定基础费用再调整。 税费: 增值税:一般纳税人视计税方法,按预征率或征收率,以扣除分包款余额计算预缴税款;小规模纳税人按征收率以扣除分包款余额计算预缴税款。 附加税:以增值税为依据,城建税税率分地区,教育费附加率 3%,地方教育附加率 2%。 企业所得税:按应纳税所得额乘税率算,被**方可能要求**方按税负率承担。 印花税:建筑工程合同按合同金额 0.03% 缴纳。
阅读 79
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因为八大员必须买社保,女51买社保,网上增员失败,显示超年龄了,然后男的52也买上了,是什么原因呢!
文文老师
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提问时间:04/10 16:15
#建筑#
可能是达到退休年龄了,不让买了
阅读 61
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老师,我想问一下A为什么错了,发生泄露时不应该停止运行吗
朴老师
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提问时间:04/10 16:05
#建筑#
当压力容器承载易燃介质发生泄漏时,不一定需立即停止运行。实际中,若泄漏量小且可控,通过应急措施能控制,不立即引发危险,可不紧急停,因频繁启停也有风险。从规范看,紧急停止条件多针对严重且难控情况,并非一泄漏就停。而 B 超温超压等措施无效、C 信号孔或警报孔泄漏 、D 主要受压元件问题都严重威胁安全,需紧急停。
阅读 1598
收藏 7
建筑工地停工2年,现在把之前没用完的钢材当废品处理了,回收站没有开发票只有再生资源过磅单,会计上怎么处理,分录怎么写?
文文老师
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提问时间:04/10 16:05
#建筑#
...
阅读 66
收藏 0
老师请问下建筑施工企业劳务公司开的建筑服务-劳务费,这个用交纳印花税吗
家权老师
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提问时间:04/10 16:01
#建筑#
是的,按建设工程合同交印花税
阅读 57
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老师固定资产留净残值吗
宋生老师
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提问时间:04/10 15:45
#建筑#
你好,是的,一般是会有残值的。
阅读 59
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申报季度企业所得税(月季报)里营业成本包括管理费用及财务费用吗?
文文老师
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提问时间:04/10 15:36
#建筑#
营业成本,不包括管理费用及财务费用
阅读 71
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我是钢结构行业,门窗包工包料给供应商来做,我现收到供应商开的发票计什么科目 ?麻烦解答
家权老师
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提问时间:04/10 15:05
#建筑#
你们计入工程施工-直接费用-材料费
阅读 1580
收藏 7
1-3月份总收入:31556730.63 税负率1个点, 要交多少的企业所得税
文文老师
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提问时间:04/10 15:02
#建筑#
企业所得税 税负率1% ?
阅读 74
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公司付员工的伤残鉴定费,发票开的是个人的,分录应该怎么写呢?
文文老师
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提问时间:04/10 14:24
#建筑#
计入管理费用-福利 费
阅读 60
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我公司自建厂房,找了一家建筑单位**,相当于包工不包料,但是部分材料款和农民工工资从被**公司走账,材料发票已从供应商处开专用发票给被**公司,农民工工资劳务公司也已开普票给被**公司!开工前已额外支付**费,不在这次开票中!现在就材料和工资,被**公司要开票给我们,所有的税款如何计算?
朴老师
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提问时间:04/10 14:22
#建筑#
增值税: 一般纳税人选一般计税,税率 9%,应纳税额 = 销项 - 进项,销项 =(材料款 + 工资)÷(1 + 9%)×9% ,材料专票可抵进项,劳务普票一般不可抵;选简易计税,征收率 3% ,应纳税额 =(材料款 + 工资)÷(1 + 3%)×3% ,不得抵进项。 小规模纳税人,征收率 1%(特定情况),应纳税额 =(材料款 + 工资)÷(1 + 1%)×1%。 附加税费:城建税市区 7%、县城和镇 5%、其他 1%;教育费附加 3%;地方教育附加 2%,均以实际缴纳增值税为计税依据。 企业所得税:一般 25% ,成本合规可扣除;若为小型微利企业有优惠。 印花税:建筑安装工程承包合同按承包金额 0.3‰贴花。
阅读 64
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填写季报所得税报表时,季未资产总额数是不是3月份资产负债表的期未总计数?
文文老师
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提问时间:04/10 14:22
#建筑#
季未资产总额数 是3月份资产负债表的期未总计数
阅读 72
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季报所得税报表时,季末资产总额如计算?
朴老师
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提问时间:04/10 14:16
#建筑#
你要填写那个表?填写平均数还是余额
阅读 69
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季报第一季度的利润表时,本期金额指的是1-3月份的累计金额?还是3月份的当月数?
东老师
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提问时间:04/10 13:57
#建筑#
你好,你这个利润表里面的数字都是什么呢?
阅读 80
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未交增值税有余额0.01,是不是因为多计提了?
暖暖老师
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提问时间:04/10 13:52
#建筑#
你好,是的,计入管理费用-其他结平就可以
阅读 50
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