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老师您好,我想问下缴纳残保金,有个上年在职职工工资总额,是怎么取数啊,是24年账上应付职工薪酬下面工资那栏借方数吗,还是贷方数啊
董孝彬老师
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提问时间:11/03 18:28
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 15
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老师像小规模7月一9月季度报,开票只开了8万多,未开票怎么计算
郭老师
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提问时间:11/03 18:20
#税务#
是销售货物的吗?那你看一下你发出去的货物,对方确认收货地有多少-这个八万多就等于无票收入
阅读 13
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老师您好,公司卖了一台二手车,取得了一张二手车销售统一发票,但报税时显示:“检测到您企业存在二手车发票业务,请确认是否已开具了对应的普通发票,若未开具,可能会少报销项” ,是卖方需要开具一张发票吗
朴老师
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提问时间:11/03 18:19
#税务#
是的,卖方需要额外开具一张增值税普通发票(或专用发票,视买方身份及业务性质而定)。 根据税务规定,二手车销售统一发票仅作为办理过户的凭证,不具备增值税抵扣和申报功能。卖方需就该笔二手车销售业务,另行开具增值税普通发票(若买方为个人或非增值税一般纳税人) 或增值税专用发票(若买方为增值税一般纳税人且符合抵扣条件),并据此申报销项税额,否则会因未完整申报收入而导致税务风险。
阅读 18
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公司食堂购买的蔬菜 肉类需要交印花税吗?
文文老师
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提问时间:11/03 18:07
#税务#
公司食堂购买的蔬菜 肉类,通常不需要交印花税
阅读 11
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我公司办公室人员参加上级公司组织的工会业务培训班,取得的车费培训费专票可以抵扣进项税吗?
文文老师
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提问时间:11/03 17:57
#税务#
取得的车费培训费专票可以抵扣进项税。
阅读 228
收藏 1
老师,我怎么能找到这张发票对应的红字发票呢?
朴老师
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提问时间:11/03 17:55
#税务#
先提取原发票代码、号码等关键信息,再登录开票系统(金税盘等)或电子税务局,通过 “红字发票管理”“发票查询” 功能,输入信息检索对应红字发票即可。
阅读 31
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第(4)小问里面占地建设学校和医院不是免征契税吗?那3000平方米应该不算在内才对啊。
董孝彬老师
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提问时间:11/03 17:52
#税务#
您好,答案264不对吧,厂房4000万乘以3%等于120万,征用的耕地总价1000万要按比例分摊,先算出应税面积是12000平方米,所以计税依据是1000乘以12000除以15000等于800万,这部分契税是800万乘以3%等于24万,受让的非耕地按应缴出让金1000万计算,契税是1000万乘以3%等于30万,最后加起来120万加24万加30万总共是174万。
阅读 15
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老师这是我们公司收到的劳务发票,也需要代扣代缴吗
家权老师
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提问时间:11/03 17:47
#税务#
对方是个人,且备注了需要代扣代缴才需要给申报个税
阅读 18
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您好,老师,请问下我第三季的财报已经申报了,但是第三季度的账做错了,我可不可以第四季度调整凭证,第四季度去冲账调整可以吗
家权老师
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提问时间:11/03 17:47
#税务#
是的,就是那样处理就行
阅读 14
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企业所得税所得率如何理解,计算
家权老师
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提问时间:11/03 17:39
#税务#
就是直接根据利润总额/营业收入就是所得率,
阅读 59
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您好。老师,我们公司投资的一家子公司做了减资,现在税务那边预警,这个有什么要注意的吗
文文老师
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提问时间:11/03 17:27
#税务#
你好,没有额外要注意的
阅读 18
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老师,你好,新公司医保账号开通是什么流程,可以直接网上操作吗
文文老师
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提问时间:11/03 17:20
#税务#
可以试试 登录当地医保服务平台,通过“单位登录”进入登录页面。选择“统一登录”——“统一身份注册”
阅读 13
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小规模蔬菜肉米面粮油这些税点分别是多少,普通发票
家权老师
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提问时间:11/03 17:11
#税务#
销售蔬菜,肉,蛋是免税,其他是1%
阅读 26
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老师,一次奖金单独发还是合在工资里面一起,哪个是会划算一点的
文文老师
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提问时间:11/03 17:09
#税务#
可直接在个税扣缴端测算的
阅读 12
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老师我方公司委托其他公司的人员帮我公司客户培训法律知识,对方公司给我公司开票开什么,能所得税全额扣除吗
文文老师
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提问时间:11/03 17:03
#税务#
你好,可开具现代服务*培训服务
阅读 22
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请问老师,捐赠可以税前扣除。税前扣除有比例吗?
文文老师
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提问时间:11/03 17:02
#税务#
税前扣除不超过会计利润的12%
阅读 12
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我公司是一家运输公司,现有另一家运输公司和我公司签定一项业务,我公司直接开票给对方请问这样操作可行吗?有没有税务风险?
文文老师
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提问时间:11/03 17:02
#税务#
直接开票给对方,可以的
阅读 12
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老师 23年和24年分别补做了无票收入,24年的财务报表每个季度的报表都需要改吗?
文文老师
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提问时间:11/03 16:59
#税务#
是,24年的财务报表每个季度的报表都需要改
阅读 15
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商贸批发企业,库存过多,报废率多少正常
家权老师
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提问时间:11/03 16:58
#税务#
那个没有规定报废率的哈,根据行业来判断报废是否正常
阅读 13
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一般项目:热力生产和供应;储能技术服务;太阳能发电技术服务;余热发电关键技术研发;余热余压余气利用技术研发;新兴能源技术研发;节能管理服务;供冷服务;碳减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术研发;矿产资源储量评估服务(除许可业务外,可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目)许可项目:发电业务、输电业务、供(配)电业务;矿产资源勘查;建设工程施工;建设工程设计;输电、供电、受电电力设施的安装、维修和试验;供暖服务;非煤矿山矿产资源开采(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 以上公司的营业范围是否可以开具电力销售的增值税专用发票?
钟存老师
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提问时间:11/03 16:56
#税务#
许可项目:发电业务、输电业务、供(配)电业务; 有这个项目呢;营业范围里面
阅读 42
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老师好,请问期末留退税的第二类房地产开发业,申请前6个月期末留抵金额满足大于零,且第6个月与2019.03.31号比大于50万后,是用第6个月金额直接乘以60%比例计算应退税额,还是用第6个月金额减去2019.03.31号留抵金额后来计算呢?
朴老师
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提问时间:11/03 16:56
#税务#
不是用第 6 个月金额直接算,而是用第 6 个月期末留抵税额减去 2019 年 3 月 31 日留抵税额的差额,再乘以进项构成比例和 60% 来计算应退税额。
阅读 47
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老师请问,同一个人在两家公司都报个税,但社保只能在一家公司申报,请问两家公司都可以跟这个员工签劳动合同吗?另一家公司没报社保的怎么处理
朴老师
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提问时间:11/03 16:56
#税务#
可以和两家公司签劳动合同,但要分情况;没缴社保的公司可通过协议明确责任,具体如下: 签合同:非全日制用工可直接签;全日制用工需两家公司都同意,且不影响工作,否则公司有权解除合同。 没缴社保:可签三方协议(明确社保缴纳合理性、费用承担方),或由缴社保的公司挂账 “其他应收款”,向没缴的公司收回费用并开发票。
阅读 13
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老师,购买水果,过节给员工发放,怎么做分录?
家权老师
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提问时间:11/03 16:55
#税务#
那个直接计入管理费用-福利费,需要申报个税
阅读 15
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请问分公司注销出现这个边框怎么汇总资料
郭老师
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提问时间:11/03 16:55
#税务#
你好点后面的汇总纳税报告
阅读 32
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工厂提供货给我们,我们是做亚马逊的,但是是小规模没有出口资质,可以委托工厂帮我们报关吗,工厂有代理资质
文文老师
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提问时间:11/03 16:53
#税务#
可以委托工厂帮我们报关。
阅读 13
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老师,最近说的买卖黄金要交税,是怎么个说法呢
文文老师
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提问时间:11/03 16:52
#税务#
你好 个人买卖黄金吗?
阅读 16
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老师,个人给我公司卖车了,2万元,收到这个发票怎么做账
朴老师
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提问时间:11/03 16:52
#税务#
你们公司的车卖出去做固定资产清理就行了
阅读 19
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公司买的绿植每个人都有,计入什么科目
朴老师
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提问时间:11/03 16:51
#税务#
计入 “管理费用 —— 办公费”(更常见,可全额税前扣除),或 “管理费用 —— 福利费”(需注意不超过工资总额 14% 的扣除限额)。
阅读 12
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个人可以开专票出来吗?
家权老师
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提问时间:11/03 16:50
#税务#
个人没法开专票的哈
阅读 11
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一般纳税人收到小规模纳税人开出的专票可以抵税吗?
文文老师
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提问时间:11/03 16:41
#税务#
一般纳税人收到小规模纳税人开出的专票可以抵税。
阅读 13
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