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老师你好!小规模公司,2023年汇算的所得税1000元,直接在2024年系统做了。借:所得税费用 1000 2024年财报正常做,但汇算企业所得税申报时,这个1000的没有地方填。怎么处理。谢谢!
家权老师
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提问时间:05/14 17:46
#税务#
那个做账错误,应该直接计入利润分配-未分配利润
阅读 46
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请问老师购买生产设备、办公设备需要缴纳印花税吗
文文老师
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提问时间:05/14 17:46
#税务#
购买生产设备、办公设备需要缴纳印花税。
阅读 10
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公司给私人开发票可以税前扣除吗?
文文老师
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提问时间:05/14 17:45
#税务#
公司开票,是确认收入与增值税
阅读 14
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税务申报(我要办税-税收减免-重点群体和自主就业退役士兵创业就业信息采集)中采集一人员信息失败。提示某某人员已入职(实际情况是2014年入职后离职)。目前无法备案,该如何操作
李老师A
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提问时间:05/14 17:38
#税务#
联系办税服务厅:携带该员工 2014 年入职及离职的相关证明材料,如劳动合同、离职证明等,前往主管税务机关办税服务厅,向工作人员说明情况,请求协助核实和处理系统提示问题。
阅读 22
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老师,个体户如果5月份开票30万,没有成本票,季度是不是要交个人所得税了,
家权老师
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提问时间:05/14 17:38
#税务#
是的,需要交个税的了
阅读 19
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老师,汇算清缴资产总额平均值是系统自动生成的,还是需要核算的
文文老师
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提问时间:05/14 17:37
#税务#
汇算清缴资产总额平均值是系统自动生成
阅读 71
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4月有发票开错了,我在5月已经勾选进项了,同时也申报了,我5月让对方红冲了。那我现在将4月申报更正,在表二将进项转出填红冲发票进项税,提交申请出现这个情况?
家权老师
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提问时间:05/14 17:34
#税务#
4月申报不能更正。只能在5月申报时进项转出
阅读 42
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老师好,公司必须申报法人的工资吗,去年刚成立一直申报员工的工资,没有申报法人的
家权老师
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提问时间:05/14 17:34
#税务#
只有法人就需要申报他的工资,0申报
阅读 30
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老师您好,请问在电子税务局提交了清算申请四个月后还能撤回吗
文文老师
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提问时间:05/14 17:33
#税务#
你好,据判断,无法撤回
阅读 22
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劳务公司,票开了,钱还没有给,怎么入帐呢,应该不是入收入吧
文文老师
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提问时间:05/14 17:30
#税务#
开票了,确认收入,挂应收账款
阅读 18
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公司是2024年12月13日成立的,请问需要做年度汇算清缴吗
文文老师
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提问时间:05/14 17:28
#税务#
不需要做年度汇算清缴
阅读 9
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那假如存货3万,销售收入2万 借银行存款2万,贷主营业务收入19802,销项税198 结转成本就是借主营业务成本19802 那贷库存商品金额怎么写
宋生老师
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提问时间:05/14 17:27
#税务#
你好,你是卖了多少的货卖了2万块 比如是1万块钱的货,或者1.2万的货
阅读 28
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老师,我方是购买方,去年对方开的纸质发票含有清单的纸质发票需要部分冲红,原票我方已经认证抵扣,而且已经上数电发票,对方还是开纸票,我方在电子税务局发起红字确认单,请问下对方还能开出对应的红字纸质发票吗
朴老师
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提问时间:05/14 17:24
#税务#
同学你好 这个可以的,你申请红字发票信息表
阅读 21
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老师,小规模纳税人收到房租税率是多少?享不享受季度30万以内免税政策?
文文老师
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提问时间:05/14 17:24
#税务#
小规模纳税人收到房租税率 5% 享受季度30万以内免税政策
阅读 12
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老师,请问研发费用加计扣除专项时,哪些项目是重点审核内容?
文文老师
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提问时间:05/14 17:23
#税务#
你好,研发费用加计扣除审核的核心是“真实性、相关性、合理性”
阅读 12
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我们单位22年成本没有取得发票,已交所得税23年12月份又提供了发票,账务怎么处理?
家权老师
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提问时间:05/14 17:22
#税务#
那么更正23年的汇算,把纳税调增的成本删除,可以扣除
阅读 20
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法人在三家公司同时报了个税,现在个税汇算清缴才发现要交很多个税,老板不愿意我现在把24年多做的那部分工资删除更正,把其中两个公司工资做成0,我更改了24年汇算清缴,刚才税管打电话让改一下年报,年报资产负债表怎么改
霞霞老师
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提问时间:05/14 17:21
#税务#
您好!您更改了24年的汇算清缴,指个人所得税汇算清缴还是企业所得税呢?
阅读 72
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管理层出差的津贴需要,申报个税吗?您有津贴补助标准吗
文文老师
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提问时间:05/14 17:21
#税务#
管理层出差的津贴,若无发票,需要申报个税
阅读 25
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在电子税务局里,做企业税务年年报,在做到企业基本信息里——“主要股东及分红情况”这里时,两个股东信息都是自动带出的,一个投资比例75%,一个25%,我核对了,也确实是对的,但下一步时 提示错误,说其他股东投资比例不能为零什么的,是什么原因
郭老师
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提问时间:05/14 17:21
#税务#
你好,你看下后面的比例分别填写的是75和25吗?那最后下面的里面有没有比例?其他的应该不应该有比例了,因为这里已经合计了100%。
阅读 30
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一般纳税人A企业购买无形资产玉米的种子品种权并取得增值税专用发票,A企业可以生产比类型玉米品种的种子和销售玉米,A企业获得的这张增值税专用发票的进项税额可以抵扣它的应税项目的销项吗?
宋生老师
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提问时间:05/14 17:14
#税务#
你好,可以的,可以抵扣。
阅读 9
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老师,我们上个季度的增值税不用交,但是上个季度忘了把应交增值税结转出来了,报表已经报了怎么办?
家权老师
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提问时间:05/14 17:13
#税务#
没事的,本季度转出就行
阅读 12
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我们是劳务派遣公司差额征税。 汇算清缴时发现增值税收入和利润表收入不符。经查找发现做账问题,该怎么找平,度过汇算清缴! 之前会计开具发票后做账。。 。借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费~销项税额 计提成本时候 借:主营业务成本 应交税费~销项税额抵减 贷:应付职工薪酬 这样算的增值税额,但是现在发现这样有差额。现在怎么找平收入怎么做账
郭老师
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提问时间:05/14 17:13
#税务#
你好,你的增值税销售额和所得税的销售额就是不一样,因为你的增值税是差额,你的所得税是全额。你看下是不是这个原因。
阅读 58
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请问是否有出口退税负数申报,缴回出口退税款的操作流程?
朴老师
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提问时间:05/14 17:12
#税务#
准备与计算:企业按实际发生的进项税额、出口货物价款,算应纳税额和应退税额 。若因销售价格或成本调整、商品退货、特殊贸易区退税等原因致退税金额为负,确定负数退税金额 。 填写申请表:在退税申请表明确填退税金额为负数 。同时备齐相关证明材料,如进货单据、销售合同、情况说明等证明负数退税金额合理合规 。 提交申请:向海关提交退税申请表及证明材料 。 海关审核:海关审核申请表和材料,确认退税金额为负数情况 。如核实数据真实性、业务合理性等 。 后续处理:海关审核通过后,依结果处理 。企业按负数退税金额在后续经营中调整账务和税务处理 。 缴回出口退税款操作流程 判断缴回情形:如企业收到不符合规定的退税款,或出口货物发生退运等需缴回已退税款 。 确定缴回金额:税务机关核定应缴回金额,企业也自查确认 。 准备资料:一般需准备原退税申报资料、退运证明(如有)、税务机关要求的其他说明材料等 。 申报缴回: 线上:登录电子税务局,找到出口退税相关模块,按系统提示录入缴回信息,提交申请 。 线下:填《退(免)税申请表》等表单,报主管税务机关办税服务厅 。 税务审核:税务机关审核企业申报资料和缴回申请,核实数据、业务真实性 。 完成缴回:审核通过后,企业按税务机关通知的方式和期限,通过银行转账等方式缴回税款
阅读 28
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我们公司请专家做咨询服务,要支付劳务报酬给专家,请问专家开电子发票(普通发票)还是增值税电子普通发票呢?电子发票(普通发票)和增值税电子普通发票有什么区别呢?
家权老师
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提问时间:05/14 17:12
#税务#
都可以的,有发票就可以做账
阅读 26
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我们是一家商贸公司对另外一家公司开了房租发票,要申报房产税吗?
家权老师
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提问时间:05/14 17:09
#税务#
是自家的房产就需要交房产税
阅读 12
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老师资产负债表未分配利润600多万,有什么办法给他改掉吗?
宋生老师
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提问时间:05/14 17:02
#税务#
你好,说实话,没有什么好办法。很多明星大V也是利润高,不想交税,导致被罚几十亿。
阅读 24
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老师一家全年零业务小规模建筑劳务公司,如何通过以下已知条件,作出2024年度年度财务报表? 已知条件:1、2024年第一季度企业所得税的营业成本158.32,利润总额-158.32,资产总额:季初:0.18季末:0.17 ,其余项均为零。 2、第二季度企业所得税的营业成本为零,利润总额为-159,资产总额:季初:0.17 季末:0.17。其余项均为零 3、第三季度:资产总额季初:0.17 季末:0.17,其余项均为零, 4、第四季度:资产总额季初:0.17 季末:0.17,其余项均为零。
重楼老师
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提问时间:05/14 17:02
#税务#
学员您好。只能根据上述数据推算,这上面的单位都是万元吗?
阅读 39
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老师!您好!我想问:因未实际发放员工工资,只是计提,是否可以在个税扣缴端里把员工状态改为“非正常”,等到员工实际收到工资了再改为“正常”来申报?
家权老师
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提问时间:05/14 17:02
#税务#
不可以的,只有还在任职就0申报
阅读 19
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为什么更正了2024年7—9月的增值税纳税申报表,系统提示2024年10月-12月的也要同步更正呢,还有2025年1—3月的也要同步更正
家权老师
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提问时间:05/14 17:01
#税务#
因为报表是连贯的,修改前期的报表,后期的数据就要更正
阅读 26
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老师A105050表中的合计需要和利润表一致吗个税报的比结转成本的金额大,这个帐有问题,如果报了会被查吧
宋生老师
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提问时间:05/14 16:59
#税务#
你好,正常是一致的。后面可能不一致的话会要求你调整。
阅读 35
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