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个体每月定额6w 第一个月没开,第二个月可否开12w 第三个月6w 只要季度不超18w是否就不用多交税了?
邹刚得老师
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提问时间:05/31 08:11
#税务#
你好,如果是按季度计算,是季度不超过18万,就不需要缴纳增值税的
阅读 10743
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筹建期的企业 没有营业收入 企业所得税汇算清缴是不允许有亏损吗 我们做完汇算清缴 允许弥补以前年度亏损报表上显示有值 正常吗
冉老师
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提问时间:05/29 09:50
#税务#
你好,同学 汇算清缴可以有亏损值的,这个正常的
阅读 10743
收藏 0
老师你好,小规模纳税人汇算清缴招待费调增后,利润还是亏损,需要缴纳企业所得税吗?
文文老师
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提问时间:05/28 14:17
#税务#
利润还是亏损,不需要缴纳企业所得税
阅读 10743
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老师,我们是中医门诊,我们购进药品发票在电子税务局里面需要勾选发票入账标识吗?
宋生老师
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提问时间:05/27 20:58
#税务#
你好!是的,是需要的了
阅读 10743
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老师,空调计入固定资产的哪一类?与生产经营活动有关的器具,工具,家居;还是电子设备?
王晓晓老师
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提问时间:05/26 15:59
#税务#
你好,与生产经营活动有关的器具,工具,家居
阅读 10743
收藏 12
您好,首次税务登记在电子税务局怎么操作啊,小规模
家权老师
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提问时间:05/25 08:50
#税务#
您好,注册登录进入电子税务局,有一个新办纳税人的套餐,点击进去,按照要求填写即可
阅读 10743
收藏 29
老师,同一个员工在总公司交社保,在分公司开工资可以么?分公司是独立核算。
宋生老师
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提问时间:05/22 13:24
#税务#
你好!可以的。这个没事
阅读 10743
收藏 34
一般纳税人从小规模处取得辣椒面税率1 %.销售按多少税率开
郭老师
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提问时间:05/21 13:11
#税务#
你好,一般纳税人9%的税的
阅读 10743
收藏 20
消费税训练,(1)∽(7)的题目该怎么计算
唐维文
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提问时间:04/21 10:44
#税务#
学员你好,你的题目呢
阅读 10743
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老师,我们是4s店,采购米和油送客户,这个需要视同销售交销项税吗
家权老师
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提问时间:06/03 11:24
#税务#
是的,没有体现在发票里边的赠送都得需要视同销售交销项税
阅读 10742
收藏 45
检测合同要不要交印花税
bamboo老师
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提问时间:06/02 14:50
#税务#
您好 请问是技术检测合同吗
阅读 10742
收藏 45
老师,个体户出租仓库,租金每年299520,开具增值税专用发票,申报房产税,增值税的税率是多少?
宋生老师
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提问时间:05/31 15:47
#税务#
你好!这个是5%,一般纳税人9%
阅读 10742
收藏 15
你好,利润表的净利润和资产负债表的未分配利润有什么关联吗?需要一致吗?
邹刚得老师
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提问时间:05/31 10:07
#税务#
你好,关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计
阅读 10742
收藏 45
2023年库存成本的已经做了暂估,但是发票没有取得,2024年5月31号前取得发票,该发票应该是放在23年还是24年?
郭老师
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提问时间:05/29 08:04
#税务#
你最正规的方法是放到2024年红冲之前的暂估在做发票的。
阅读 10742
收藏 36
老师在两家公司报个税现在就把专项附加扣除信息填上还是汇算清缴的时候填写呢
家权老师
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提问时间:05/28 08:36
#税务#
只能在1家申报填专项附加扣除信息。
阅读 10742
收藏 45
甲公司已发行股票8000万股,股票市值为30元/股,总市值达24亿元。2023年,甲公司的利润为2.46亿元。乙公司2023年上半年的资产总额为2.24亿元,净资产额为1.06亿元,净利润为6016万元。甲公司以2023年6月30日为评估基准日,根据资产评估报告,最终确定乙公司的评估价值为9.04亿元。甲公司在资产评估报告的基础上,确定了两种企业并购交易的支付方案。这两种方案均为股票与现金混合支付方式。 方案一:甲公司用1400万股新股和4.8亿元现金的方式购买乙公司100%的股权(合并时甲公司股票的市价为30元/股)。 方案二:甲公司用2600万股新股和1.3亿元现金的方式购买乙公司100%的股权(假设合并后资产的折旧年限为10年,年折旧率为10%)。 甲公司应选择哪种方案 麻烦老师给一下完整计算过程
朴老师
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提问时间:05/27 16:11
#税务#
需要计算两种方案下甲公司的支付成本,并考虑合并后乙公司资产折旧对甲公司利润的影响。 方案一的计算过程如下: 1.计算方案一的总支付成本:新股支付成本 = 1400万股 × 30元/股 = 4.2亿元现金支付成本 = 4.8亿元总支付成本 = 4.2亿元 + 4.8亿元 = 9亿元 2.评估方案一对甲公司利润的影响(由于方案一不涉及资产折旧,故无需考虑此部分):无影响方案二的计算过程如下: 3.计算方案二的总支付成本:新股支付成本 = 2600万股 × 30元/股 = 7.8亿元现金支付成本 = 1.3亿元总支付成本 = 7.8亿元 + 1.3亿元 = 9.1亿元 4.考虑合并后乙公司资产折旧对甲公司利润的影响:乙公司资产折旧额 = 2.24亿元 × 10% = 0.224亿元/年由于合并发生在年中,假设折旧从合并当年下半年开始计算,则合并当年折旧额 = 0.224亿元 / 2 = 0.112亿元合并后甲公司利润减少额 = 0.112亿元 5.评估方案二对甲公司利润的实际影响:合并后甲公司实际利润 = 2.46亿元 - 0.112亿元 = 2.348亿元接下来,我们对比两种方案:方案一的总支付成本为9亿元,且对甲公司利润无影响。方案二的总支付成本为9.1亿元,且合并后甲公司利润将减少至2.348亿元。从成本角度看,方案一的总支付成本较低;从利润角度看,方案一对甲公司利润无影响,而方案二将导致甲公司利润减少。因此,甲公司应选择方案一。
阅读 10742
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我们公司主要销售充电桩,现销售部想分离出去,新成立一个公司,我们和新公司签合同,我们主要给新公司销售充电桩的分成,新公司给我们开票,然后新公司现在经营范围有啥就可以给我们开这种发票呢
小锁老师
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提问时间:05/27 15:34
#税务#
您好,这个的话,可以开现代服务的,也就是新能源技术服务
阅读 10742
收藏 0
老师好,请问这个纸质公路费票据能抵扣吗?
小菲老师
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提问时间:05/26 16:02
#税务#
同学,你好 不可以抵扣
阅读 10742
收藏 22
老师你好,我想请教一下,2023年的社保2024年补交的,在2024年汇算清缴时单位部分还可以抵扣2023年企业所得税吗?
家权老师
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提问时间:05/22 10:41
#税务#
你需要在23年计提那个社保才行
阅读 10742
收藏 45
老师麻烦您问一下,我们是农贸市场,农贸市场是免征房产税吗?要是我们租的办公楼有租出去了,需要交房产税吗
小锁老师
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提问时间:06/03 20:31
#税务#
您好,这个的话是属于农贸市场的这个是减免房产税的,这个是有的
阅读 10741
收藏 45
团建活动属于现在服务还是生活服务
宋生老师
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提问时间:06/03 09:52
#税务#
你好,属于现代服务了
阅读 10741
收藏 0
我这个是跨月的进项红字发票 然后现在要在电子税务那边抵扣进项 这个红字发票我应该怎么在系统里面操作才能点击红字进项发票进行税额转出
家权老师
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提问时间:06/03 10:02
#税务#
在附表2的第20行填报进项转出
阅读 10741
收藏 45
电子税务局APP电脑端怎么下载?不想用网页版登陆了?
宋生老师
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提问时间:05/29 08:27
#税务#
你好!这个你要问当地12366,比如广东叫广东税务APP
阅读 10741
收藏 45
请问下老师们,公司拍摄短剧请的演员给他们支付的演出费申报了个税还必须要发票才能税前扣除吗
郭老师
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提问时间:05/28 00:25
#税务#
是的 临时工的还得有发票才可以
阅读 10741
收藏 45
家权老师继续答疑 ,在旧版电子税务局财产行为税模块只找到车船税模块,没有找到购置税申报模块,去哪里能找到,
家权老师
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提问时间:05/24 16:51
#税务#
那么直接到大厅申报就行了
阅读 10741
收藏 45
房产税的计税依据,要加上土地的价值吗?
宋生老师
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提问时间:05/24 15:24
#税务#
你好!你土地可以单独计算了
阅读 10741
收藏 35
甲公司24年5月份通过银行支付了360万元购买一台设备,依据财税〔2023〕37号规定:企业在2024年1月1日至2027年12月31日期间新购进的设备、器具(指除房屋、建筑物以外的固定资产),单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。请问甲公司怎么做会计分录?
冉老师
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提问时间:05/22 17:19
#税务#
你好,同学 会计做账计入固定资产,正常折旧 税法上一次性扣除的
阅读 10741
收藏 0
您好老师,百岁山开票,是属于软饮料吗?
郭老师
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提问时间:05/22 07:44
#税务#
你好对的是的,是这一个的
阅读 10741
收藏 2
老师好,在电子税务局怎么查2023年的纳税总额?
宋生老师
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提问时间:06/04 08:24
#税务#
你好!这个查不了总额,只能自己去加起来
阅读 10740
收藏 45
公司能开场地租赁费发票吗,
小锁老师
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提问时间:06/03 16:33
#税务#
您好,这个是可以的,能
阅读 10740
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