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一般计税的建筑施工项目,劳务部分是清包工,开3%的增值税专票,总包方可以选择差额纳税吗?
郭老师
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提问时间:08/12 14:29
#建筑#
总包不可以的 一般计税的不行
阅读 2259
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建筑公司在本地承接项目可以开0税率的预付款发票吗?
王超老师
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提问时间:12/08 21:23
#建筑#
你好 建筑公司在本地承接项目是可以开0税率的预付款发票的。
阅读 2257
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弥补以前年度亏损是怎么理解,我能用23年的亏损 弥补24年第1季度的盈利吗
宋生老师
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提问时间:04/09 16:59
#建筑#
你好你做完汇算清缴它系统就会自动弥补。
阅读 2253
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老师,麻烦讲一下待认证进项税额和进项税,待认证销项税额和销项税之前的账户处理,谢谢老师
高辉老师
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提问时间:04/09 21:06
#建筑#
你好,一般没有认证的发票按照暂估,不确认进项税,实际认证确认 借:库存商品等 应交税费-应交增值税-进项税 贷:应付账款
阅读 2252
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老师,请问加装的电梯属于房屋构筑物吗? 请老师给予解答,谢谢!
王雁鸣老师
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提问时间:09/16 23:32
#建筑#
同学你好,加装的电梯属于房屋构筑物。
阅读 2246
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老师请问单位设立食堂,这些食材的零星支出没有发票,怎么做账入费用呢?
冉老师
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提问时间:05/04 18:08
#建筑#
你好,同学,无票费用,直接计入费用
阅读 2243
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老师,是不是这样啊?
东老师
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提问时间:04/10 10:08
#建筑#
你好,没错,社保就是这么填写的
阅读 2237
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老师,社保在别的公司交,工资在另外一个公司发申报个税,这样有什么风险?
郭老师
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提问时间:02/09 08:34
#建筑#
你好 社保那个企业给他发工资吗 发工资的话没问题
阅读 2237
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老师,我们是建筑公司,下面有好几个项目,我转给各个项目的备用金怎么记账?还有各个项目所用的备用金需不需要做单独的记账,还是全部计入到公司的账目中?
宋老师2
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提问时间:06/16 16:57
#建筑#
你好,这个看你自己,有些公司每个项目一个账套就要单独做账。或者你有单独的地方存放,就可以单独入账。
阅读 2237
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老师,你好,我们是建筑公司,现在要预收工程款,需要开一张预收款发票,可以开建筑服务预收款吗?发票怎么开?
高建老师
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提问时间:04/09 13:18
#建筑#
同学,你好。可以开预收不征税的发票。
阅读 2235
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老师好,我1月31日开的发票,当时以为开外管证了,2月2日缴税的时候发现并没有开具。这样2月份缴纳预交税会有罚款和滞纳金吗?
暖暖老师
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提问时间:02/07 08:45
#建筑#
你好,一般是不会的,尽量早去补开外管证
阅读 2234
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小规模23年10-12月季度的税,未计提在23年12月,已经被之前会计结账了。缴纳税款是1月,我于是1月计提了23年的税款。我需要反结账,把23年10-12月季度的税款计提23年吗?因为我要申报24年第一季度财报,我发现23年的税款会影响24年的财报。还有,2023年的汇算清缴是要以23年的财报为基础,23年未体现23年10-2月的税款,这不是影响了23年的所得税嘛,这是不是会多交所得税
郭老师
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提问时间:04/09 09:49
#建筑#
你好,不用的,借利润分配未分配利润贷,应交税费企业所得税借,应交税费企业所得税贷银行存款做这个就可以的,不会多交的。你虽然账务处理做到1月份,但是它还是属于所属期去年第4季度的。
阅读 2233
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老师麻烦看一下这个票合适吗
郭老师
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提问时间:06/04 17:34
#建筑#
包工包料的工程可以的
阅读 2232
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老师早ノ☀!请问,劳务公司开出的销项是增值税专用发票,进项是不是也只能用收到的增值税专用发票才能抵税?还是增值税普通发票也能抵税?如果没有进项,那就开出的发票上面是多少税款就要交多少税款是吧?
暖暖老师
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提问时间:02/07 06:55
#建筑#
只要不是差额计税,只有开进来专票才可以抵扣
阅读 2232
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建筑业在项目地预交环保税如何计算?
宋生老师
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提问时间:04/09 09:19
#建筑#
你好,这个时差中一般都是核定,因为标准的做法是要有机械来对它进行测算。但是实际操作中基本上都没有人有设备进行测算。
阅读 2231
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每月增值税进项额大于销项税额,需要做结转分录吗,具体分录是什么;若每月销项税额大于进项税额,具体分录又是什么?
朴老师
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提问时间:04/09 16:52
#建筑#
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
阅读 2229
收藏 9
老师你好,我们这个项目的话是交印花税还是环保税呢?
郭老师
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提问时间:04/09 11:26
#建筑#
建筑项目的我们这边都要缴
阅读 2228
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建筑企业可以在一个项目同时签订13%材料销售,3%劳务费吗?
会计中级贺老师
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提问时间:02/04 18:02
#建筑#
“当公司承包一项工程时,就可以同时开3个点劳务专票和13个点材料专票,不违反规定
阅读 2228
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总公司中标的工程,总公司签订的合同,可以分公司结算收款和开发票吗? 有
郭老师
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提问时间:12/30 23:43
#建筑#
你好 对方允许的吗 你得问下对方 分公司可以用总公司的资质
阅读 2225
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一般纳税人建筑工程公司,我们是总承包方,请问,1、有些项目是甲供材我们可以选择简易计税,就可以分包款抵扣差额征收,对吗?2、有些项目是包工包料的,还可以选择简易征收吗?
郭老师
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提问时间:03/05 09:41
#建筑#
第一个是的。 第二个包工包料的不可以简易计税。
阅读 2221
收藏 12
老师,公司做专业分包的,有些项目也是做清包工,公司买车可以抵扣进项税吗,和车辆用到项目上还是不用到项目上有关系吗
东老师
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提问时间:07/03 06:03
#建筑#
您好,清包工项目是不能抵扣的。
阅读 2220
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做工程内账,请问从私户付出去的材料款专票税金,是计入此项目的材料成本还是间接费用(税金)呢
宋生老师
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提问时间:05/31 11:50
#建筑#
你好!这个入材料成本
阅读 2219
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请问小微企业的分公司季度预交所得税可以享受小微企业优惠政策吗?
郭老师
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提问时间:04/09 16:51
#建筑#
你好不可以的,享受不了。
阅读 2219
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请问金蝶软件里入库单、出库单、发票重复录入了,如何处理
王超老师
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提问时间:01/12 07:24
#建筑#
你好 点击采购入库 -- 点击红字 -- 源单类型选择采购入库 -- 选单号中找到重复录入的单据 -- 选中重复单据后返回 ,保存单据审核即可完成红字单的制作,后面再做相应的下推,比如下推红字发票以及生成冲销凭证。
阅读 2218
收藏 9
老师,您好: 甲方给我们做的农民工工资代发,该怎么入账呢? 我做的账是,我们给甲方开票后: 借:应收账款—甲方公司 贷:主营业务收入—工程结算 应交税费—应交增值税—销项税 然后计提了工资: 借:工程施工-合同成本-人工费 10万 贷:应付职工薪酬-农民工工资 10万 甲方的款打到工人账户后: 借:应付职工薪酬-农民工工资 10万 贷:应收账款—甲方公司 10万 可是这样做下来,应收账款—甲方公司这块余额却是负10万,不是应该余额是零吗?请问我这里是哪里做的不对?
云苓老师
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提问时间:07/06 23:56
#建筑#
您的账务处理中,甲方代发工资这部分存在理解偏差 当甲方给您公司的农民工代发工资时,您可以做如下账务处理: 您给甲方开票后 借:应收账款—甲方公司 贷:主营业务收入—工程结算 应交税费—应交增值税—销项税 当甲方代发工资时 借:应付职工薪酬 - 农民工工资 10 万 贷:应收账款—甲方公司 10 万 这样,“应收账款—甲方公司”在该业务中的余额就会是 0 您之前账务处理中计提工资的步骤在甲方代发工资业务中,如果工资全额由甲方代发,就无需计提这一步,否则如果您已经计提了工资,那么在甲方代发工资时 借:应付职工薪酬 - 农民工工资 10 万 贷:应收账款—甲方公司 10 万 同时,冲回多计提的工资 借:应付职工薪酬 - 农民工工资(金额为多计提部分) 贷:工程施工 - 合同成本 - 人工费 (金额为多计提部分)
阅读 2217
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老师您好,我有四个问题,第一个是建筑业当中的固定资产多少元以上计提折旧。 第二个是建筑业当中一个项目的收入和另外一个项目的支出,他俩可以收入和成本配比计算出利润吗? 第三个是收到的劳务费用入哪个科目做哪个分录。第四个是项目上的材料费用支出入哪个科目?
朴老师
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提问时间:04/10 09:38
#建筑#
1.五千以上计入固定资产 2.不可以的,要分开核算 3.计入工程施工 4.计入工程施工
阅读 2216
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老师,您好,请问跨区域预缴税外经证反馈的时候外出经营情况的已预缴税款金额是填税额还是填开具发票的金额?
青老师
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提问时间:09/28 11:27
#建筑#
你好; 写税额部分的; 已预缴税款金额是填税额
阅读 2213
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建筑单位,项目多,科目怎么辅助?设置哪些科目辅助?
郭老师
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提问时间:04/09 06:35
#建筑#
工程施工 工程结算 主营业务收入 主营业务成本 这些可以设置项目名称 根据项目来核算
阅读 2211
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截图,Cad看图王,长度测量,y轴增量101的长度单位是什么?
东老师
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提问时间:04/02 22:39
#建筑#
您好,这个不是会计问题吧
阅读 2211
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老师好,个人去税局代开哪些类别的发票不用按劳务报酬交个税?
郭老师
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提问时间:01/18 21:50
#建筑#
建筑工程 还有销售货物 维修的都是安生产经营所得 不要这些劳务报酬所得是指个人收入调节税的征税对象之一。是个人独立从事设计、安装、制图、医疗、会计、法律、咨询、讲学、投稿、翻译、书画、雕刻、电影、戏剧、音乐、舞蹈、杂技、曲艺、体育、技术服务等项劳务的所得
阅读 2211
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