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老师我自己的房子对外出租租赁费10万我去税务局代开发票不知道都要交什么税呢
宋生老师 | 提问时间：06/16 14:23

#实务#

你好，你这个10万是多久的租金。

阅读 10

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报表上其他应收款负数，应付账款负数，允许的吗
文文老师 | 提问时间：06/16 14:23

#实务#

报表上其他应收款负数，应付账款负数，允许的。

阅读 8

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老师，汇算清缴中资产这就表需要录入的数据是哪个时间节点
刘艳红老师 | 提问时间：06/16 14:23

#实务#

您好，填去年12月的就可以

阅读 2

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老师你好，请问大润发的预付卡发票怎么做账呀
宋生老师 | 提问时间：06/16 14:22

#实务#

你好，借预付账款，贷银行存款。

阅读 9

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临时工工资劳务报酬选择不适用累计预扣法对吗？
文文老师 | 提问时间：06/16 14:22

#实务#

是，临时工工资劳务报酬选择不适用累计预扣法

阅读 4

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老师，同一个客户，能要求开好几个公司的发票吗
刘艳红老师 | 提问时间：06/16 14:19

#实务#

您好，意思是你们注册了好几个公司，是吧

阅读 6

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专利年费滞纳金计入营业外支出，不得谁前扣除吗
文文老师 | 提问时间：06/16 14:19

#实务#

专利年费滞纳金计入营业外支出，能税前扣除

阅读 3

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甲公司自2×22年起计提坏账准备，计提比例为应收款项余额的5%。2×22年末应收款项余额为3 800万元；2×23年发生坏账损失320万元，年末应收款项余额为5 200万元；2×24年收回已核销的坏账160万元，年末应收款项余额为4 100万元。则甲公司2×22～2×24年因计提坏账准备而确认的信用减值损失的累计金额为（）万元。 23年24年信用减值损失最简便算法
朴老师 | 提问时间：06/16 14:18

#税务#

2×22-2×24 年累计信用减值损失 = 4100×5%（24 年末坏账准备）+320（23 年坏账损失）-160（24 年收回坏账）=365 万元。 23 年信用减值损失=5200×5%+320-3800×5%=390 万元； 24 年信用减值损失=4100×5%-5200×5%-160=-215 万元。

阅读 104

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研发费用加计扣除，必须研发费用立项吗？
刘艳红老师 | 提问时间：06/16 14:18

#税务#

您好，研发支出加计扣除是需要立项的，根据《国家税务总局公告2015年第76号》研发费用加计扣除一般要求提供如下资料， 1、自主、委托、合作研究开发项目计划书和企业有权部门关于自主、委托、合作研究开发项目立项的决议文件； 2、自主、委托、合作研究开发专门机构或项目组的编制情况和研发人员名单； 3、经国家有关部门登记的委托、合作研究开发项目的合同； 4、从事研发活动的人员和用于研发活动的仪器、设备、无形资产的费用分配说明； 5、集中开发项目研发费决算表、《集中研发项目费用分摊明细情况表》和实际分享比例等资料； 6、研发项目辅助明细账和研发项目汇总表；

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员工25年3月入职，当时录入信息时入成24年3月入职了，导致申报表里的累计扣除数错了应该是1万错误累计成2万了，当月工资就几百块，6月申报时才发现然后当月申报的工资都在起征点以下属期4月份可以不做更正申报的吧？属期5月申报的时候累计金额自动调整过来了
岁月静好老师 | 提问时间：06/16 14:18

#实务#

您好，像这种情况可以不用改动。

阅读 2

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老师，我想问一下，如果我们采购商品达到200万，供货者就给我们10%折扣，第二年年初开负数发票给我们，这个账务处理要怎么做，分录怎么写，还有纳税申报表要不要做进项税额转出？
宋生老师 | 提问时间：06/16 14:17

#实务#

你好，是的。借应付账款，贷库存商品，进项转出。申报里面也要做进项转出

阅读 3

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老师哪里出错了谢谢！
郭老师 | 提问时间：06/16 14:17

#实务#

可转让那里你写上90

阅读 2

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公司购入的车辆处置是低价出售还是高价出售对资产总额有利？
文文老师 | 提问时间：06/16 14:16

#实务#

出售价高，会增加资产总额

阅读 8

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老师，加油站的发票是5月份的，发现开错了，加油站不能重新作废再重开吗？
文文老师 | 提问时间：06/16 14:16

#实务#

可以红冲发票，重新开具

阅读 3

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老师，什么样的企业必须安排残疾人数指标？没达到这指标是要交残保金吗，这残保金我还是不懂
文文老师 | 提问时间：06/16 14:14

#税务#

人员不足30人，不用雇佣残疾人，会免残保金

阅读 17

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老师，我有个问题，3月份的时候有一笔2000的加盟费收入，然后我直接记到货物的无票收入里了，按13个点的税费交税了。后来5月又收了5000加盟费，我查了一下这个可以按6个点交税，我又把3月的那个凭证冲减了一下。然后前几天报完税，今天发现多交了，因为我之前那个2000直接按货物交的，然后我又在6个点的税费里把这两笔收入都交了，没在13个点里面冲减。今天我更正报表，在13个税点里面冲减了2000元的那笔收入，涉及到退税，我看还需要提交资料。如果不退税应该会在下个月里减掉对吧。我这个操作有问题没
朴老师 | 提问时间：06/16 14:13

#税务#

操作逻辑：加盟费适用 6% ，前期错按 13%，更正申报调减 13%、补 6% 申报，是合规纠错。退税 / 抵减：多缴税额不会自动下月减，需提交资料（合同、完税凭证等）申请退税或抵减下期，不申请易挂账或被查。

阅读 11

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物业公司现在做税务登记，需要选财务报表报送，需要选现金流量表吗？
文文老师 | 提问时间：06/16 14:13

#税务#

不用选择现金流量表

阅读 8

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上月申报个税正常，工资暂时按未扣除个税发放的，这月申报个税不用减去未扣除个税吧
文文老师 | 提问时间：06/16 14:13

#实务#

这月申报个税不用减去未扣除个税

阅读 3

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老师，这个选择题的答案没有看懂，能不能从原理上讲解一下这个过程比如计算一下完全成本法下怎么计算的变动成本，法下怎么计算的，从原理上看一下这个答案
明琪老师 | 提问时间：06/16 14:11

#CPA#

勤奋的小精灵，中午好亲！我来看看哈

阅读 33

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和员工签租车协议付费用需要报个税吗
文文老师 | 提问时间：06/16 14:11

#税务#

需要申报租赁所得个税

阅读 6

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有一个员工25年3月入职，3月底就离职了，当时录入信息时入成24年3月入职了，导致申报表里的累计扣除数错了应该是1万错误累计成2万了，当月工资就几百块，6月申报时才发现已经离职了就申报了一个月工资之后也没有再申报过工资，然后当月申报的工资都在起征点以下可以不做更正申报吗如果之后的月份还有这个人的话之后的月底累计扣除额就调整过来了，就已经离职的这个员工存在一个月的申报错误信息汇算的时候也是会纠正过来的对吧当月也没有涉及少缴税款的问题
郭老师 | 提问时间：06/16 14:11

#实务#

你好，他们来你们单位上班之前有没有收入？如果没有收入的特点以及扣除费用还是2万如果他符合这个要求的情况下，你改不改都行

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邮政银行存定期一万一年有多少利息
秦老师 | 提问时间：01/05 17:11

#会计实务#

根据题目所提供的信息，我们可以得出以下计算公式：利息 = 存款金额 × 年利率其中，存款金额为1万，年利率需要另外给出。假设年利率为3%（请注意，这只是一个假设，实际利率需要根据题目提供的信息来确定），则可以进行如下计算：利息 = 1万 × 3% = 300元因此，如果存款金额为1万，年利率为3%，则一年的利息为300元。

阅读 12358

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如何计算印花税看这3个例子你就会了
欧阳老师 | 提问时间：01/05 17:06

#会计实务#

当计算印花税时，通常需要考虑以下几个因素：交易金额、税率和税收规定。下面是三个例子，帮助您理解如何计算印花税：例子1：购买股票假设您购买了价值10,000美元的股票，并且印花税税率是0.1%。计算方法：交易金额 × 税率 = 印花税 10,000 × 0.1% = 10美元因此，购买这些股票需要支付10美元的印花税。例子2：购买不动产假设您购买了一栋价值100,000美元的房屋，并且印花税税率是1%。计算方法：交易金额 × 税率 = 印花税 100,000 × 1% = 1,000美元因此，购买这栋房屋需要支付1,000美元的印花税。例子3：借款合同假设您签订了一份借款合同，借款金额为50,000美元，并且印花税税率是0.5%。计算方法：交易金额 × 税率 = 印花税 50,000 × 0.5% = 250美元因此，签订这份借款合同需要支付250美元的印花税。请注意，这只是一些简单的例子，实际情况可能更加复杂，因为不同国家和地区的印花税规定各不相同。在实际操作中，您可能需要参考当地税务机构的指导或咨询专业会计师来确保正确计算印花税。

阅读 2090

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10万以内免增值税怎么做分录
周老师 | 提问时间：01/05 17:05

#会计实务#

根据10万以内免增值税的规定，当一笔交易金额在10万以内时，不需要计算和缴纳增值税。在会计实务中，对于这种情况，可以按照以下方式进行分录： 1. 如果是销售商品或提供劳务的收入：借：应收账款/现金贷：销售收入 2. 如果是购买商品或接受劳务的支出：借：购买商品/接受劳务费用贷：应付账款/现金需要注意的是，根据具体的交易情况，可能还需要进行其他相关的分录，比如增加或减少库存、计提或抵扣其他税费等。因此，在实际操作中，根据具体的业务情况，还需要参考相关税法和会计准则进行具体的分录处理。建议在实际操作中，咨询专业会计师或税务专家的意见，以确保准确无误地处理分录。

阅读 1191

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农业银行存定期1万一年利息多少
李老师 | 提问时间：01/05 17:01

#会计实务#

农业银行的存款利率是根据国家规定和市场情况而定的，可能会随时调整。一般来说，农业银行的定期存款利率在一年期的情况下大约在2%左右。所以，如果你存入1万元，一年后可以获得的利息大约是200元。但是请注意，这只是一个大致的估计，具体的利率还需要以农业银行实际公布的为准。建议您在存款之前咨询农业银行的工作人员，以获取最准确的信息。

阅读 7122

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存400万一年多少利息
秦老师 | 提问时间：01/05 17:00

#会计实务#

要计算存400万一年的利息，需要知道存款的利率。假设利率为4%，则计算方法如下：利息 = 存款 × 利率 = 400万 × 4% = 400万 × 0.04 = 16万所以，存400万一年的利息为16万。

阅读 2954

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建信信托鑫享14天安全吗
周老师 | 提问时间：01/05 16:57

#会计实务#

建信信托鑫享14天是一种投资产品，它的安全性与信托公司的运营能力和市场环境有关。作为投资者，在考虑投资这种产品之前，应该进行充分的尽职调查和风险评估。以下是一些可能帮助您评估建信信托鑫享14天安全性的因素： 1. 信托公司的背景和信誉：了解信托公司的历史、规模、管理团队的经验和专业知识，以及其在市场上的声誉。 2. 信托产品的风险收益特征：了解建信信托鑫享14天的投资策略、投资标的、预期收益和风险水平。评估自己的风险承受能力是否与该产品相匹配。 3. 信托产品的流动性：了解建信信托鑫享14天的赎回规定和流动性，以便在需要时能够及时变现。 4. 市场环境和经济前景：考虑当前的宏观经济环境和市场趋势，以及对该产品的影响。 5. 监管规定和合规性：了解信托产品的监管机构和监管规定，以及信托公司是否合规运作。请注意，以上仅提供一般性建议，具体的评估需要根据个人情况和专业意见进行。在做出任何投资决策之前，建议咨询专业的投资顾问或金融机构。

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存一万元死期一年多少利息
周老师 | 提问时间：01/05 16:57

#会计实务#

存一万元的利息计算可以根据存款的利率和存款期限来确定。一般来说，存款利率是按年计算的，可以通过以下公式计算利息：利息 = 存款金额 × 存款利率 × 存款期限（年）假设存款利率为3%，存款期限为1年，则计算公式为：利息 = 10000 × 0.03 × 1 = 300 元所以，存一万元，死期一年的利息为300元。请注意，实际的利息计算可能会受到银行或金融机构的具体政策和利率调整的影响，所以最好咨询相关机构以获取准确的利息计算。

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十万一天利息是多少钱
周老师 | 提问时间：01/05 16:52

#会计实务#

要计算十万一天的利息，首先需要知道利率。假设利率为年利率5%。将年利率转换为日利率：5% ÷ 365 = 0.0137%。然后，计算十万的利息：十万 × 0.0137% = 13.7元。所以，十万一天的利息是13.7元。

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资本公积是怎么来的
王一老师 | 提问时间：01/05 16:49

#会计实务#

资本公积是指公司通过非经营活动而形成的资本增值，它不是由股东投入资本而形成的。以下是一些常见的形成资本公积的情况： 1. 股票发行溢价：当公司发行股票时，如果发行价格高于股票的面值，超过股票面值的部分就会形成资本公积。 2. 资产重估增值：如果公司对资产进行重新评估，发现其价值超过原先的账面价值，超过部分就会形成资本公积。 3. 盈余公积转增：当公司决定将盈余公积转为股本时，这部分盈余就会转化为资本公积。 4. 合并并购差价：当公司进行合并或收购时，如果支付的价格超过被收购公司的净资产价值，超过部分就会形成资本公积。需要注意的是，资本公积是公司内部的一种账务处理方式，它不能用于分配给股东的利润或派发红利。资本公积可以用于弥补公司亏损、增加注册资本等用途。

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