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2023年工资未计提已经申报及发放,在2024年计提,做2023年企业会算清缴时,工资如何调整,账载金额小,实际发生额大
郭老师
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提问时间:05/08 10:30
#建筑#
你好,借,利润分配未分配利润。贷,应付职工薪酬工资补计提上这一个就行。
阅读 2139
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老师,我可不可以这样,23年的第1、2季度我在申报24年1季度,有一栏弥补以前年度亏损可不可以填写
宋生老师
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提问时间:04/09 16:38
#建筑#
你好,你要做汇算清缴,它就自动会弥补的。
阅读 2137
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规定:甲供工程是指全部或部分设备、材料、动力由工程发包方自行采购的建筑工程。如果甲方只提供了水电,可以算是甲供吗?
宋生老师
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提问时间:03/07 16:57
#建筑#
你好,这种不算的了
阅读 2134
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小规模装饰公司买的建材没有开发票怎么入账 怎么做分录 有几万块钱,还有平时发放的工资自制工资单就能入账吗 怎么做分录
邹刚得老师
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提问时间:04/09 09:16
#建筑#
你好,小规模装饰公司买的建材没有开发票 借:原材料,贷:银行存款等科目 平时发放的工资自制工资单就能入账的 借:工程施工等科目,贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬,贷:银行存款等科目
阅读 2134
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应聘沙石料的内账怎么做
沈洁老师
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提问时间:05/05 17:42
#建筑#
你好,内账就按实际核算收入,陈本和费用,不管有没有票据都要核算就行
阅读 2132
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老师,公司是劳务简易计税,进项专票当月不抵扣怎么勾选
钟存老师
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提问时间:07/03 09:39
#建筑#
如果后期还存在一般计税的项目 当月可以勾选抵扣形成留抵 也可以先不抵扣,后期有应纳税额的月份再勾选抵扣
阅读 2131
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老师,23年第四季度税款未计提,所得税和附加税我反映在24年的财报可以吗?
玲老师
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提问时间:04/09 14:26
#建筑#
用以前年度损益调整科目计提。
阅读 2128
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老师,建筑行业的利润率怎么算啊
邹老师
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提问时间:07/20 14:29
#建筑#
你好,建筑行业的利润率=利润总额/收入*100%
阅读 2128
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发现2022年企业所得税所缴金额没错,但是年末计提的时候少计提了,现在需要补提么?账上怎么处理呢
cindy赵老师
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提问时间:11/09 21:45
#建筑#
您好,通过以前年度损益科目补提一下即可。 借:以前年度损益调整 贷:所得税费用 借:利润分配 贷:以前年度损益调整
阅读 2125
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请问工程发生的预算咨询费是计入在建工程还是管理费用?
文文老师
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提问时间:12/05 09:39
#建筑#
工程发生的预算咨询费是计入在建工程
阅读 2120
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建筑施工企业,1月我公司开票118万,申报时交增值税12万,一共开了8个项目的发票,这12万增值税如何区分8个项目各交了多少增值税,因为在申报时,是销项➖进项,有4个项目抵扣了部分进账,还有4个项目没有发票可以抵扣,当月抵扣的进项中还有其它项目的发票,就是说不是我公司1月开的发票之列中
bamboo老师
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提问时间:07/03 08:51
#建筑#
您好 这12万增值税如何区分8个项目各交了多少增值税 那就要分每个项目销项税额跟进项税额 然后差额就是每个项目各自缴纳的增值税
阅读 2119
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老师公司组织了旅游,旅游费发票和每个人的机票可以所得税税前扣除吗?
晓庆老师
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提问时间:04/09 15:01
#建筑#
你好,因为员工旅游与生产经营无关,所以费用不能在税前抵扣
阅读 2119
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安措费,是什么费用啊?是开发商承担的是不是,包含些什么内容
艳子老师
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提问时间:03/18 09:34
#建筑#
您好,安措费,是安全防护文明施工措施费的简称,是指按照国家现行的建筑施工安全、施工现场环境与卫生标准的有关规定,购置和更新安全防护用具及设施、落实安全施工措施、改善安全生产条件和作业环境所需的费用。安措费包括:购置、更新、改善施工安全生产条件和作业环境的文明施工费、环境保护费、临时设施费、安全施工费,以及配备必要的应急救援器材、设备和现场作业人员安全防护物品支出,安全生产检查与评价支出,重大危险源、重大事故隐患的评估、整改、监控支出,安全技能培训及进行应急救援演练支出等费用。
阅读 2114
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我看了利息收入的明细账是398.11,报表只导出是308.11,我查不出来90的差额在哪儿。这要怎么查
钟存老师
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提问时间:04/10 09:28
#建筑#
你看财务费用明细账 里面应该有利息收入90
阅读 2113
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老师您好!加油的油票是普通发票13%个点,请问这种发票可以抵扣吗?
一鸣老师
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提问时间:12/23 17:43
#建筑#
这个是没法抵扣的哈
阅读 2112
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老师,质保金在保修期内 按照新准则下 应该计入哪个科目呢 合同资产 还是 其他应收呢
冉老师
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提问时间:06/29 16:31
#建筑#
你好,学员,计入合同资产科目的
阅读 2111
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小规模纳税人的建筑公司异地项目预交哪些税
东老师
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提问时间:06/17 18:22
#建筑#
您好,主要涉及到增值税 附加税
阅读 2110
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请问支付项目吊车费用(搬运费),应该如何做账务处理
家权老师
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提问时间:04/09 16:41
#建筑#
计入工程施工-直接费用-机械使用费
阅读 2109
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老师,我想问一下,如果对方昨天开的是电子专用发票,他如果红冲的话,我这边认证系统是不是就显示收到一张红字发票待处理
青老师
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提问时间:06/23 17:17
#建筑#
你好; 是的。 会开红冲发票给你的
阅读 2109
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跨区域事项报告怎么进行报验?是以什么方式登录?
bamboo老师
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提问时间:07/05 11:06
#建筑#
您好 1、登陆电子税务局,选择个人办税,确认登陆信息后点击确定进入按钮。 登陆后点击我要办税,点击其他服务事项,选择【跨区域涉税事项套餐(外省来本省经营)】。 2、点击未关联外省跨区域事项报告,选择报告开具日期起止,录入外省社会信用代码和法人姓名,点击查询按钮。 3、点击关联绑定,提示是否确定要关联涉税信用代码为xxx的报告,点击关联。提示关联成功。 二、报验登记 1、关联成功后,点击已关联外省跨区域事项报告。选择报告开具日期起止,点击查询。 找到需要做报验登记的外省企业信息,点击报验登记按钮。 2、跳转到跨区域涉税事项报验界面,勾选要报验的记录,点击下一步 3、进入上传附报资料界面,上传资料或者不上传,点击下一步 4、进入预览提交界面 5、点击提交,报验提交成功。等待外出地主管税务机关审核。 6、主管税务机关审核通过后。在电子税务局【跨区域涉税事项套餐(外省来本省经营)】中,再次查询此时状态已变更为:已报验未反馈。 点击查看报告表,可以查看跨区报验信息。 地区不同可能会有差异
阅读 2106
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为啥计提的所得税和附加税不体现在资产负债表
家权老师
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提问时间:04/09 11:59
#建筑#
他们是损益科目只体现在利润表
阅读 2104
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工地购买工具(如锤子)的费用,计入什么科目?
邹老师
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提问时间:08/27 11:16
#建筑#
你好,工地购买工具(如锤子)的费用,计入 工程施工 科目核算
阅读 2102
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公司要注销,账上有150万的应付账款没法支付了,要是要这笔150万的应付账款做到营业外收入,就会有150万的利润,请问有什么好的注销办法吗
郭老师
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提问时间:04/08 09:00
#建筑#
你好,那你们还能联系上对方吗?支付给对方。
阅读 2098
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一般纳税人公司空调维修保养开13个点发票给甲方,什么进项票可以抵扣啊?维修买的材料的可以吗?
宋生老师
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提问时间:07/12 13:45
#建筑#
你好!可以的,可以用这个
阅读 2097
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老师,建筑公司的增值税税负率一般是控制多少比较合理?
东老师
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提问时间:04/08 09:20
#建筑#
你好,这个其实不同地区它的标准是不太一样的。
阅读 2097
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一般纳税人人公司,我们给甲方干活,让开13%的机械费,用的是个人的机械使用,甲方要求我们开机械费发票。我们公司机械费成本怎么处理?
郭老师
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提问时间:07/03 12:56
#建筑#
你好,个人给你开机械租赁的发票。
阅读 2094
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老师,公司开发票给甲方,但是没发货,不做主营业务收入可以做什么科目,怎么入账
高辉老师
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提问时间:04/09 11:53
#建筑#
你好,只用计入到预收账款里面
阅读 2094
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甲方是本地公司,乙方也是本地公司,建筑服务在外地,乙方把其中的一部分劳务费分包给了丙方,丙方也是本地公司。请问丙方给乙方开建筑服务劳务费时候,是否开外经证?
小天老师
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提问时间:02/05 19:13
#建筑#
您好,要开的,异地工程的劳的,需要外经证的
阅读 2094
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建筑工程预收款如何开票
邹老师
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提问时间:07/20 14:31
#建筑#
你好,预收款不需要开具发票,根据实现的收入情况开具相应内容和金额的发票
阅读 2091
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跨省项目开具建筑服务*安全文明措施费发票需要开外经证预缴税吗?
易 老师
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提问时间:01/13 22:18
#建筑#
同学您好,是的没错,这 是要的
阅读 2090
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