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张某2023年收入情况如下:全年工资薪金收入360000元,“三险一金”等专项扣除为4500元/月,全年享受专项附加扣除共计24000元;全年取得劳务报酬收入28000元,特许权使用费7500元,稿酬收入20000元。已知张某各项所得已预扣预缴税款共计35600元。要求:计算杨某汇算清缴多退少补的个税税额。
暖暖老师
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提问时间:05/29 12:15
#税务#
你好需要计算做好了发给你题目
阅读 10732
收藏 28
公司经营范围,住宅室内装饰装修,可以收哪些类型和开哪些类弄的发票,公司刚成立,会计也是新手
宋生老师
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提问时间:05/28 09:46
#税务#
你好!你如果还不清楚的时候,按实际来,实际发生了什么业务就收对应的发票。
阅读 10732
收藏 45
上期留抵税额是可以抵销项申报时是吧
宋生老师
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提问时间:05/27 17:55
#税务#
你好,是的,是可以的
阅读 10732
收藏 45
你好老师,汇算清缴,关联关系表,这个不涉及就不用填是不
家权老师
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提问时间:05/27 15:05
#税务#
是的,不涉及可以不申报的
阅读 10732
收藏 32
老师你好,一般纳税人开具农产品普通发票是选用9%税率,还是免税。
小锁老师
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提问时间:05/26 21:56
#税务#
您好,买这个的话是属属于9%的
阅读 10732
收藏 45
老师好,这个工商年报公示后,再6月30号前,如果有变动,还能修改吗?
暖暖老师
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提问时间:05/22 11:23
#税务#
你好不可以修改了过了申报期
阅读 10732
收藏 1
公司正在申报高新技术企业,归集了有研发费用,进行汇算清缴时,需要填写高新技术企业优惠情况及明细表吗?
余倩老师
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提问时间:05/21 09:30
#税务#
你好,暂时不填,还未通过高企审核吧
阅读 10732
收藏 0
同一个老板两个公司,另一个公司转账到另一个公司,怎么做账,另一家公司转账过来备注的是预付款
宋生老师
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提问时间:06/11 09:57
#税务#
您好!你可以做预付,另外一方做预收账款
阅读 10731
收藏 45
建筑业增值税和所得税税负率怎么算?异地预缴的要不要加起来算?
郭老师
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提问时间:06/04 20:31
#税务#
缴纳的增值税/不含税收入=增值税税负 缴纳的所得税/不含税收入=所得税税负 算,加起来的
阅读 10731
收藏 45
请问为啥这个免抵税额为啥要交附加税呢
廖君老师
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提问时间:06/04 16:23
#税务#
您好,免抵税额是指内销的应纳税额因为出口退税的原因,没有向税务机关缴纳的税款,但是同时企业也少取得了出口退税的税款,也就是税务机关用出口应退给纳税人的税款抵免了这部分的应纳税额,相当于纳税人实际上还是缴纳了的,并不是税收的优惠政策,不能免除本来应该缴纳的增值税附带缴纳城建税等附加税的纳税义务,因此这个“免抵税额”应该计入到城建税等附加税的计税依据当中,不能因为征管方式的改变(简化手续)而减少城建税等附加税的计税依据。
阅读 10731
收藏 0
老师,工会经费每个月都要按照工资总额申报么?那计提的工会经费是不是到汇算清缴的时候可以税前扣除?
东老师
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提问时间:06/04 11:16
#税务#
对,这个是按照工资薪金总额申报。
阅读 10731
收藏 38
从对公账户到私人账户付租金可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/02 10:54
#税务#
您好, 可以的,可以付的
阅读 10731
收藏 45
麻烦问一下老师,这道题的消费税答案对不对
暖暖老师
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提问时间:06/01 12:17
#税务#
你好进口环节应交消费税是 (10+2)/(1-10%)*10%=1.33 答案很明显是错误的,增值税也错了 (10+2)/(1-10%)*13%=1.73
阅读 10731
收藏 0
劳务费和服务费开票什么区别?
家权老师
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提问时间:05/31 17:08
#税务#
后者开票不规范,需要指明具体什么服务?不能笼统开服务费
阅读 10731
收藏 45
老师,未交增值税是销项税减去进项税,分录怎么写,有没有结转的分录
吕小冬老师
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提问时间:05/31 18:08
#税务#
你好,月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
阅读 10731
收藏 45
4月收到供应商的发票 已做账,5月认证 却发现税票是错的 我需要退回给供应商重开 。那我的账务处理要怎么调整下呢 ,税号错了 没认证成功。马上供应商会重新开票过来
家权老师
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提问时间:05/31 16:08
#税务#
复印一份发票,原件退回重开就行
阅读 10731
收藏 26
老师股东实缴资本的时候要出什么验资报告吗
邹刚得老师
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提问时间:05/31 09:01
#税务#
你好,股东实缴资本的时候,现在没有强制出具 验资报告 的要求
阅读 10731
收藏 45
新版电子税务局在哪里查看共计缴纳的税费总数
家权老师
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提问时间:05/28 14:12
#税务#
我要办税—税费申报及缴纳—申报查询”或“历史报表查询
阅读 10731
收藏 41
老师,你好,公司购买公车,先付款后收到发票,会计分录怎么做?
廖君老师
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提问时间:05/27 17:45
#税务#
您好,借:其他应付款 贷:银行 借:固定资产 进项税 贷:其他应付款
阅读 10731
收藏 35
老师。我们主要广告费和广告牌制作。然后行业大类核定是住宅和装饰装修。应该核定什么
家权老师
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提问时间:05/27 14:52
#税务#
广告服务 策划服务
阅读 10731
收藏 45
老师,请问需要做退税用的采购发票,什么时间做勾选确认呢,是开票的当月还是其他时间呀
东老师
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提问时间:05/27 10:30
#税务#
你好,这个一般在你申报之前退税就可以。
阅读 10731
收藏 45
现在开票是不是都要通过电子税务局上面的我要开票,不能再在本地那个软件里开票了,对吗?
家权老师
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提问时间:05/22 08:49
#税务#
是的,就是那样的了
阅读 10731
收藏 34
回收的建筑垃圾再次加工处理成砂石是不是可以选择增值税简易征收
东老师
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提问时间:06/11 07:08
#税务#
您好,是的可以向税务局申请简易征收。
阅读 10730
收藏 29
个体工商户,核定征收,在电子税务局我的待办里面,有个预约个人所得税汇算清缴,这是什么?需要怎么处理呢?
郭老师
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提问时间:06/09 14:20
#税务#
生产经营所得不做 你们有工资申报吗 没有的也不需要做
阅读 10730
收藏 20
请问老师,两个问题;1.金银首饰为啥以旧换新可以按照实际收到的钱计算销售额?2图片例题已经减去580元了,为什么232还要再缴纳一次。
廖君老师
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提问时间:06/05 17:37
#税务#
您好,1.因为金子是不贬值的 财税字[1994] 095号文件规定:“纳税人采用以旧换新方式销售的金银首饰,应按实际收取的不含增值税的全部价款确定计税依据征收消费税。”财税字[1996] 74号《关于金银首饰等货物征收增值税问题的通知》规定:“对金银首饰以旧换新业务可以按销售方实际收取的不含增值税的全部价款征收增值税。”从以上两个文件可以看出,对于金银首饰以旧换新业务在计算增值税和消费税时,其计税依据是一致的。除此之外,其他商品的以旧换新业务仍按照新货物的同期销售价格确定销售额。 2.这个图没有看到哦
阅读 10730
收藏 45
老师 就是现在 进项税额 有已经勾选抵扣的 有没有勾选抵扣的 现在怎么进去 电子税务局 对比呢 之前的会计 可能做的 不对 我现在怎么查找呢
李爱老师
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提问时间:06/04 11:08
#税务#
您好,每月申报进项税额都是已经勾选抵扣的,有没有勾选抵扣的还在未勾选。往期的你在税务数字账户-发票勾选确认-抵扣类勾选-统计确认-查看历史确认信息
阅读 10730
收藏 45
我公司是新能源光伏类似于太阳能板发电,电费是主营收入,有电费发生时需要结转销售成本吗
朴老师
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提问时间:06/03 18:00
#税务#
同学你好 这需要的哦
阅读 10730
收藏 29
非正常户想解除非正常再税务注销,管理员和办税厅是怎么个处理顺序呢?都需要做哪些事呢
耿老师
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提问时间:06/02 21:15
#税务#
你好!什么原因产生的非正常?一般是大厅先解除异常在办理注销,除非异常产生的原因与税管员有关
阅读 10730
收藏 24
老师,公司上一个月买的车,当时入的固定资产,这个月需不需要计提折旧,这个车是要卖出去的,要是计提折旧怎么计提
王晓晓老师
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提问时间:05/31 18:20
#税务#
你好,上个月买了,这个月需要计提折旧。小汽车最低折旧年限是5年
阅读 10730
收藏 0
纯劳务施工合同,属于提供建造合同收入吗
郭老师
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提问时间:05/28 08:25
#税务#
属于提供劳务收入的。
阅读 10730
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